Bekendstelling van voordelige eienaarskapsregisters in Ciprus
Regsagtergrond
Die Ciprus AML-wet 188(I)/2007 is onlangs gewysig om die bepalings van die 5de AML-richtlijn 2018/843 in plaaslike wetgewing in te voer.
Die wet maak voorsiening vir die opstel van twee sentrale registers van voordelige eienaars:
- Voordelige eienaars van maatskappye en ander regspersone (die 'Maatskappy se sentrale voordelige eienaarsregister');
- Voordelige eienaars van uitdruklike trusts en ander regsreëlings (die 'Trusts Central Beneficial Owners Register').
Die twee registers het op 16 Maart 2021 begin.
Die Registrasie van Maatskappye hou die register van die sentrale begunstigde eienaars van die maatskappye by, en die register van die trusts se sentrale begunstigde eienaars word bygehou deur die Cyprus Securities and Exchange Commission (CySEC).
verpligtinge
Elke onderneming en sy beamptes moet voldoende en huidige inligting oor die voordelige eienaars by die geregistreerde kantoor bekom en bewaar. Dit word gedefinieer as individue (natuurlike persone), wat direk of indirek 'n belang van 25% plus een aandeel in die uitgereikte aandelekapitaal van die maatskappy het. As geen sodanige individue geïdentifiseer word nie, moet die senior bestuursbeampte op dieselfde manier geïdentifiseer word.
Dit is die verantwoordelikheid van die beamptes van die maatskappy om die gevraagde inligting elektronies by die Maatskappy Sentrale Begunstigde Eienaarsregister in te dien, nie later nie as 6 maande na die datum van bekendstelling van die Maatskappy Sentrale Begunstigde Eienaarsregister. Soos hierbo uiteengesit, het die Registers op 16 Maart 2021 begin.
Toegang
Die register vir voordelige eienaars is toeganklik deur:
- Bekwame toesighoudende owerhede (soos ICPAC en die balie van Cyprus), die FIU, die doeane -afdeling, die belastingafdeling en die polisie;
- 'Verpligte' entiteite, bv. banke en diensverskaffers, in die konteks van die uitvoer van omsigtigheidsondersoeke en identifikasiemaatreëls vir relevante kliënte. Hulle moet toegang hê tot; die naam, maand en jaar van geboorte, nasionaliteit en land van verblyf, van die Begunstigde Eienaar en die aard en omvang van hul belange.
Na die uitspraak van die Hof van Justisie van die Europese Unie (CJEE) toegang tot die Register van Begunstigde Eienaars vir die publiek word opgeskort. Vir meer inligting, sien 'n relevante aankondiging.
Boetes vir nie-nakoming
Nie-nakoming van die verpligtinge kan lei tot strafregtelike aanspreeklikheid en administratiewe boetes van tot € 20,000.
Hoe Dixcart Management (Ciprus) Limited kan help. As u of u Ciprus -entiteit op enige manier geraak word deur die implementering van die register vir voordelige eienaars of meer inligting wil hê, kontak die Dixcart -kantoor in Ciprus: advies.cyprus@dixcart.com
