"التحويل الكبير للثروة" - تخطيط التعاقب الدولي

يعتبر نقل الثروة إلى الجيل القادم قضية حاسمة. من المتوقع أن يشهد العامان المقبلان أكبر تحويل للثروة من "مواليد جيل الطفرة السكانية" (أولئك الذين ولدوا بين عامي 1944 و 1964) إلى الأجيال الشابة. أحد أكبر الأسئلة هو ما إذا كانت الأجيال الموروثة والمستفيدون في وضع يمكنهم من التعامل مع كل ما ينتقل إليهم ، وما هي أفضل الهياكل لتحقيق ذلك؟

ليس من المستغرب أن تمتلك الولايات المتحدة أكبر قدر من ثروة UHNW (16 تريليون دولار أمريكي). أما البلدان التالية التي تعتبر "منطقة ساخنة" هي: ألمانيا (1.645 تريليون دولار أمريكي) ، واليابان (1.645 تريليون دولار أمريكي) ، والمملكة المتحدة (830 مليار دولار أمريكي) ، والبرازيل (560 مليار دولار أمريكي).

منذ اندلاع Covid-19 ، يقوم المزيد من الأفراد الآن بمراجعة ممتلكاتهم ووضع تدابير عملية فيما يتعلق بالتخطيط للخلافة. على الرغم من أنه ليس حافزًا لتشجيع الأفراد على مراجعة شؤونهم ، إلا أن Covid-19 عزز بالتأكيد أهمية ذلك. لقد قدم العام الماضي سببًا للعديد من العائلات لإجراء "جرد" ووضع أو مراجعة الإجراءات العملية المتعلقة بتخطيط التعاقب. 

يمكن فقدان الرفاهية المالية للعائلة أو تقليلها في النزاعات حول السيطرة على الثروة وإدارتها. لسوء الحظ ، فإن التعبير الإنجليزي القديم "من الخرق إلى الخرق في ثلاثة أجيال" يمكن أن يصبح صحيحًا في كثير من الأحيان. إن قدرة وفهم الجيل القادم فيما يتعلق بكيفية التعامل مع تنظيم وإدارة الثروة التي يتم نقلها إليهم هي أيضًا اعتبار حيوي.

اين في العالم؟

في عدد من البلدان ، يمكن أن يكون تخطيط الخلافة معقدًا ، لا سيما بعض دول أمريكا اللاتينية ودول القانون المدني الأخرى ، حيث لا تزال قواعد الوراثة القسرية سارية. ما لم يتم وضع خطط بديلة في وقت مبكر ، سيتم تقسيم جزء على الأقل من التركة تلقائيًا بين أفراد الأسرة الباقين على قيد الحياة ، بدلاً من مشاركتها وفقًا لتفضيل الفرد. 

الضرائب الدولية هي سبب آخر قد يجعل الأفراد يرغبون في وضع تدابير هيكلة في مكانها الصحيح. يدمج العديد من الأفراد والأسر من أصحاب الثروات الكبيرة واحدًا أو أكثر من هيكل الاستثمار العائلي للشركات أو الصندوق الاستئماني أو المؤسسة كجزء من تخطيطهم. لكن كيف تختار أي واحد؟

كيف تنقل الثروة بحكمة؟ الصناديق والأسس لتخطيط التعاقب

تعتبر كل من جيرنزي وجزيرة مان من المواقع المفضلة للغاية لإنشاء وإدارة الصناديق والمؤسسات ؛ لكل منها هيكل قانوني راسخ وقوي وتشريعات محددة.

في مرحلة مبكرة ، يمكن نقل هيكل الأسرة إلى مزود ائتماني واحد أو وصي تربطه بالعائلة علاقة جيدة وتفهم احتياجات الأسرة. عادة ما تأخذ هذه الهياكل شكل صندوق تقديري أو مؤسسة.

يتم استخدام هياكل الثقة بشكل عام من قبل سلطات القانون العام ، في حين أن المؤسسات يمكن أن تؤدي العديد من الوظائف نفسها في بلدان القانون المدني. تتمتع Dixcart بخبرة تزيد عن خمسة وأربعين عامًا في مساعدة العملاء في إدارة أصولهم ويمكن أن تساعدك أنت وعائلتك في تحديد الهيكل المناسب الذي يناسب احتياجاتك على أفضل وجه.

شركات الثقة الخاصة (PTC)

لسنوات عديدة ، كانت PTC هي الأداة المفضلة لإدارة أصول العائلات الثرية. تتمثل إحدى عوامل الجذب الرئيسية لـ PTC في أن القرارات المتعلقة بالائتمانات الأساسية يتم اتخاذها من قبل المديرين الذين يتم اختيارهم بعناية من قبل العائلة أو قد يكونون من أفراد العائلة. هناك عدد من المتغيرات لـ PTC ، والتي يمكن تقييدها إما بالأسهم أو بالضمان أو حتى بفئات منفصلة من الأسهم لأغراض التصويت. يجب التخطيط بعناية فيما يتعلق بمستوى الرقابة التي تمارس على PTC حتى لا تؤدي إلى آثار ضريبية.

بينما تظل PTC حلاً متخصصًا شائعًا ، يمكن لمكاتبنا في Guernsey و Isle of Man تقديم هيكل أبسط من خلال Private Trust Foundation (PTF).

مؤسسات الثقة الخاصة (PTF)

يزيل PTF الحاجة إلى أي طبقات ملكية فوق PTC ويمكنه تبسيط الهيكل وبالتالي الإدارة والتكلفة. تم إنشاء PTF بموجب القانون ذي الصلة لأي من الجزيرتين لغرض وحيد هو العمل كوصي على الصناديق الاستئمانية لصالح فرد أو عائلة.

سيوضح القانون أن المؤسسة ، عند إنشائها ، لها شخصية اعتبارية خاصة بها ، مستقلة عن شخصية مؤسسها وأي من مسؤولي المؤسسة. سيتم تشغيل وإدارة PTF بطريقة مشابهة لمؤسسة PTC بمشاركة وكيل ائتماني محلي مرخص ، مثل Dixcart ، ولكن مع ميزة كبيرة ، باعتبارها مركبة يتيمة ، ليس لديها أي مالكين أو متحكمين آخرين.

بالإضافة إلى ذلك ، يمكن تعيين أفراد الأسرة أو المستشارين الآخرين الموثوق بهم في مجلس PTF ، وهو المسؤول عن العمل كوصي على الصناديق الاستئمانية العائلية الأساسية.

هياكل الاستثمار العائلي للشركات

شركة الاستثمار العائلي هي شركة يتم فيها اختيار المساهمين من أجيال مختلفة من نفس العائلة. نما استخدام شركة استثمار عائلية بشكل كبير في السنوات الأخيرة ، لا سيما في المواقف التي أصبح من الصعب فيها تمرير القيمة إلى ائتمان ، دون تكبد رسوم ضريبية فورية ولكن هناك رغبة في الاستمرار في ممارسة بعض السيطرة والتأثير على الحفاظ على ثروة الأسرة. 

يتوفر المزيد من المعلومات حول مزايا شركة الاستثمار العائلي على موقعنا موقع الكتروني.  

ملخص

مع انتقال مالكي الثروات من ولاية قضائية إلى أخرى ، تظهر فرصة لإعادة هيكلة ملكية ثروة العائلة لأغراض تخطيط الخلافة. في الوقت نفسه ، يوفر هذا فرصة لتنفيذ التنظيم الأولي لمكتب الأسرة المستمر والتنظيم المحايد ضريبيًا لشؤون الأسرة.

تعمل Dixcart مع كل هيكل للثروة العائلية لتنسيق التواصل مع العائلة ولتوفير الوصول إلى المستشارين المحترفين والمستقلين الإضافيين والاتصال بهم.

يمكن وضع الخطط للسماح بالتعرف على التغييرات في هيكل الأسرة وعلاقاتها. يمكن لـ Dixcart تنسيق الاختلافات في الهيكل لاستيعاب رغبات الأسرة الفردية والمحددة ، مع الامتثال لسياسة مكتب الأسرة الشاملة.

إذا كنت ترغب في مزيد من المعلومات ، يرجى التحدث إلى جهة اتصال Dixcart المعتادة أو إلى أحد المستشارين المحترفين في غيرنسي و جزيرة مان المكاتب: النصائحdixcart.com.

يقدم كل من المكاتب التسعة في Dixcart Group خدمات إدارة الثروات. بالإضافة إلى غيرنزي وجزيرة مان ، مكاتب Dixcart في قبرص و سويسرا مرخصة لتقديم خدمات الثقة.

Dixcart Trust Corporation Limited ، غيرنسي: رخصة ائتمانية كاملة ممنوحة من لجنة الخدمات المالية في غيرنسي. رقم الشركة المسجل في غيرنسي: 6512.

Dixcart Management (IOM) Limited مرخصة من هيئة الخدمات المالية في جزيرة مان.

العودة إلى قائمة