Законът за икономическата престъпност и корпоративната прозрачност на Обединеното кралство от 2023 г. – обяснение на предложените промени в Companies House
Каква е целта на закона и кого ще засегне?
На 26th Октомври 2023 г. Законът за икономическата престъпност и корпоративната прозрачност от 2023 г. (ECCTA) беше приет в законодателството на Обединеното кралство, отбелязвайки най-значимата промяна в Companies House от нейното създаване. Неговият водещ принцип е, че Companies House ще получи по-големи правомощия в опит да се справи с икономическите и финансови престъпления и други злоупотреби с регистъра.
Промените ще доведат до допълнителни отговорности за нови и съществуващи директори, лица със значителен контрол (PSC) и всички агенти, които подават документи от името на компания, тъй като Companies House ще може да налага санкции за неправилна или подвеждаща информация или ако компанията не успее за спазване на новите изисквания за регистрация.
Companies House планира да въведе мерки от март 2024 г. нататък, засягащи следните субекти:
- частни дружества с ограничена отговорност
- публични акционерни дружества (PLC)
- дружества с ограничена отговорност (LLP)
- командитни дружества (LPs)
- компании от обществен интерес (CIC)
- задгранични компании
Companies House публикува насоки в своя блог на 22 януари 2024 г. относно първия набор от промени, влизащи в сила на 4 март 2024 г.: Пригответе се за промени в дружественото законодателство на Обединеното кралство – Companies House (blog.gov.uk)
Какви са промените?
- Декларации за потвърждение и адреси на управление – от март 2024 г
Всяка компания, включително пасивни и нетърговски дружества, ще трябва да подава декларация за потвърждение поне веднъж годишно, дори ако не е имало промени през периода на преглед.
Освен това, за да се гарантира, че информацията в регистъра е точна и актуална, компаниите ще трябва да предоставят подходящ адрес за седалище, на който кореспонденцията ще се получава от представител на компанията. Компаниите вече няма да могат да използват пощенска кутия като адрес на регистриран офис, а Companies House ще има правомощия да отправя запитвания и да оспорва адреси, които смята за неточни, и в по-широк план информацията, за която подозира, че е невярна. Инструментите за правоприлагане, с които разполага, включват:
- Финансови санкции
- Анотация в регистъра на дружеството
- преследване
- Заличаване на фирми от регистъра
- Декларация за законни цели – от март 2024 г
Когато учредяват или регистрират компания, абонатите на тази компания ще бъдат помолени да предоставят декларация, потвърждаваща, че целта на учредяването е със законна цел и че бъдещите дейности също ще бъдат законни.
- Проверка на самоличността - ноември 2025
Друга съществена промяна е бъдещото въвеждане на проверка на самоличността за всички ЧОД и директори на компания, включително компании, които вече са вписани в регистъра. За да възпре онези, които създават компании за незаконни цели, проверката ще трябва да се извърши или директно с Companies House, или чрез използване на Оторизиран корпоративен доставчик на услуги (ACSP), като адвокати или счетоводители. За LP това трябва да се направи единствено чрез ACSP, за да се гарантира, че информацията е от надежден източник.
Companies House потвърди, че все още няма дата за представяне и предстои да последва повече информация. За PSC и директорите на съществуващи компании ще има преходен период, след като бъде въведен, за да се даде разумно време за адаптиране към новите изисквания.
Правният отдел на Dixcart UK е оторизиран доставчик на корпоративни услуги (ACSP) и може да ви помогне с проверка.
- По-високи такси – датата на въвеждане ще бъде уточнена
Таксите на компаниите ще се увеличат през 2024 г., за да покрият разходите за правомощията за прилагане, въпреки че очакваме допълнителни насоки какви ще бъдат тези такси.
- Подаването само на софтуер – датата на въвеждане ще бъде уточнена
През следващите 2-3 години Companies House планира да премине към система за подаване само от софтуер, като се прилага за директори, които сами подават сметки, както и за агенти на трети страни, като адвокати.
- „Невъзможност за предотвратяване на измами“
Показателно е, че ECCTA включва ново криминално престъпление, което прави компаниите и партньорствата отговорни за неуспеха да предотвратят измама от служители или представители в полза на организацията. Тези, които заемат длъжност в организацията на „старши мениджър“ или по-висока, ще бъдат осъдени, ако е извършено икономическо престъпление.
Очакват се допълнителни насоки от Companies House за това кога можем да очакваме всички мерки да бъдат приложени и съответно да бъдат публикувани актуализации. За допълнителни подробности вижте gov.uk уебсайта.
За повече информация от нас или ако искате да обсъдите използването на ASCP, моля, използвайте нашата форма за запитване или ни изпратете имейл на savjet.uk@dixcart.com.
Съдържанието на тази статия има за цел да предостави общо ръководство по темата. Трябва да се потърси съвет от специалист относно вашите специфични обстоятелства.
