Zavedení registrů skutečného vlastnictví na Kypru
Právní pozadí
Kyperský zákon o boji proti praní peněz 188(I)/2007 byl nedávno novelizován tak, aby do místního práva zavedl ustanovení 5. směrnice o praní peněz 2018/843.
Zákon stanoví zřízení dvou centrálních registrů skutečných vlastníků:
- Skuteční vlastníci společností a jiných právnických osob (dále jen „centrální registr skutečných vlastníků společností“);
- Skuteční vlastníci expresních fondů a jiných zákonných ujednání (dále jen „centrální registr skutečných vlastníků trustů“).
Tyto dva registry byly zahájeny 16. března 2021.
Centrální rejstřík skutečných vlastníků společností bude spravovat registrátor společností a registr centrálních vlastníků trustů Trusts bude spravovat kyperská komise pro cenné papíry (CySEC).
Povinnosti
Každá společnost a její úředníci musí získat a uchovávat v sídle adekvátní a aktuální informace o skutečných majitelích. Jsou definováni jako fyzické osoby (fyzické osoby), které mají přímo nebo nepřímo podíl 25% plus jeden podíl na vydaném základním kapitálu společnosti. Pokud nejsou identifikováni žádní tito jednotlivci, musí být obdobně identifikován vrchní vedoucí pracovník.
Povinností jednatelů společnosti je elektronicky předat požadované informace do centrálního registru skutečných vlastníků společností, a to nejpozději do 6 měsíců ode dne spuštění centrálního registru skutečných vlastníků společností. Jak je uvedeno výše, rejstříky byly zahájeny 16. března 2021.
Přístup
Register skutečných vlastníků bude přístupný:
- Příslušné orgány dohledu (například ICPAC a Kyperská advokátní komora), finanční zpravodajská jednotka, celní oddělení, daňové oddělení a policie;
- „Povinné“ subjekty, např. banky a poskytovatelé služeb, v souvislosti s prováděním náležité péče a opatření pro identifikaci relevantních klientů. Měli by mít přístup k; jméno, měsíc a rok narození, státní příslušnost a zemi trvalého pobytu, skutečného vlastníka a povahu a rozsah jeho zájmu.
Po rozsudku Soudního dvora Evropské unie (CJEE) přístup veřejnosti do Rejstříku skutečných vlastníků je pozastaven. Další informace naleznete v příslušném oznámení.
Sankce za nedodržení
Nedodržení těchto povinností může vést k trestní odpovědnosti a správním pokutám až do výše 20,000 XNUMX EUR.
Jak může pomoci Dixcart Management (Cyprus) Limited. Pokud jste vy nebo váš kyperský subjekt jakýmkoli způsobem ovlivněni zavedením Registru skutečných vlastníků nebo byste chtěli jakékoli další informace, kontaktujte prosím kancelář Dixcart na Kypru: rada.cyprus@dixcart.com
