Britský zákon o hospodářské kriminalitě a korporátní transparentnosti z roku 2023 – Vysvětlení navrhovaných změn společnosti
Co je účelem zákona a koho se dotkne?
Na 26th října 2023 byl do práva Spojeného království přijat zákon o hospodářské kriminalitě a korporátní transparentnosti z roku 2023 (ECCTA), který představuje nejvýznamnější změnu společnosti Companies House od jejího založení. Jejím hlavním principem je, že společnosti Companies House budou mít větší pravomoci ve snaze potírat hospodářskou a finanční kriminalitu a řešit další zneužívání registru.
Změny přinesou další povinnosti pro nové a stávající ředitele, osoby s významnou kontrolou (PSC) a jakékoli agenty, kteří podávají jménem společnosti, protože společnost Companies House bude moci ukládat sankce za nesprávné nebo zavádějící informace nebo v případě, že společnost selže. splnit nové požadavky na registraci.
Companies House plánuje zavést opatření od března 2024, která se týkají následujících subjektů:
- soukromé společnosti s ručením omezeným
- akciové společnosti (PLC)
- společnosti s ručením omezeným (LLP)
- komanditní společnosti (LP)
- společnosti pro komunitní zájmy (CIC)
- zámořské společnosti
Společnost Companies House zveřejnila na svém blogu dne 22. ledna 2024 pokyny týkající se první sady změn, které vstoupí v platnost 4. března 2024: Připravte se na změny britského práva společností – Companies House (blog.gov.uk)
jaké jsou změny?
- Konfirmační výpisy a adresy sídla – od března 2024
Každá společnost, včetně spících a neobchodních společností, bude muset podat potvrzení alespoň jednou ročně, a to i v případě, že během sledovaného období nedošlo k žádným změnám.
Kromě toho, aby byly informace v rejstříku přesné a aktuální, společnosti budou muset poskytnout vhodnou adresu sídla, na které bude zástupce společnosti přijímat korespondenci. Společnosti již nebudou moci používat PO box jako adresu sídla a společnost Companies House bude mít pravomoc dotazovat se a zpochybňovat adresy, o kterých se domnívá, že jsou nepřesné, a obecněji informace, o nichž se domnívá, že jsou nesprávné. Mezi nástroje prosazování, které má k dispozici, patří:
- Finanční sankce
- Anotace v záznamu společnosti
- Stíhání
- Vyškrtnout firmy z rejstříku
- Prohlášení o zákonných účelech – od března 2024
Při zakládání nebo registraci společnosti budou upisovatelé této společnosti požádáni, aby poskytli prohlášení potvrzující, že účel založení je pro zákonný účel a že budoucí činnosti budou také zákonné..
- Ověření identity - listopad 2025
Další významnou změnou je budoucí zavedení ověřování identity pro všechny JKM a ředitele společnosti, včetně společností, které jsou již zapsány v rejstříku. Aby bylo možné odradit ty, kdo zakládají společnosti pro nezákonné účely, bude nutné ověření provést buď přímo u společnosti Companies House, nebo pomocí Autorizovaný poskytovatel podnikových služeb (ACSP), jako jsou právníci nebo účetní. U LP to musí být provedeno výhradně prostřednictvím ACSP, aby bylo zajištěno, že informace pocházejí z důvěryhodného zdroje.
Společnost Companies House potvrdila, že ještě není datum představení a další informace budou následovat. Pro JKM a ředitele stávajících společností bude po zavedení přechodné období, které poskytne přiměřenou dobu na přizpůsobení se novým požadavkům.
Právní oddělení společnosti Dixcart UK je autorizovaným poskytovatelem korporátních služeb (ACSP) a může vám pomoci s… ověření.
- Vyšší poplatky – datum zavedení TBC
Firemní poplatky se v roce 2024 zvýší, aby pokryly náklady na donucovací pravomoci, i když čekáme na další pokyny, jaké budou tyto poplatky.
- Pouze softwarové podání – datum zavedení TBC
V průběhu příštích 2 až 3 let plánuje společnost Companies House přejít na systém podávání pouze pomocí softwaru, který se bude vztahovat na ředitele, kteří sami zakládají účty, i na agenty třetích stran, jako jsou právní zástupci.
- „Neschopnost zabránit podvodům“
Je příznačné, že ECCTA zahrnuje nový trestný čin, který činí společnosti a partnerství odpovědnými za to, že nezabrání podvodům ze strany zaměstnanců nebo zástupců ve prospěch organizace. Osoby, které zastávají pozici v organizaci „senior manager“ nebo vyšší, budou v případě spáchání hospodářského trestného činu odsouzeny.
Společnost Companies House očekává další pokyny ohledně toho, kdy můžeme očekávat implementaci všech opatření, a podle toho budou vydány aktualizace. Další podrobnosti viz gov.uk webová stránka.
Pro více informací od nás nebo pokud chcete diskutovat pomocí ASCP, použijte náš poptávkový formulář nebo nám napište na adresu rada.uk@dixcart.com.
Obsah tohoto článku má poskytnout obecný návod k dané problematice. Je třeba vyhledat odbornou radu ohledně vaší konkrétní situace.
