Rheolaeth Swyddfa Deuluol: Lleoliad, Sefydliad, a Chyswllt
Mae newidiadau o ran rheoliadau treth byd-eang a thryloywder treth rhyngwladol cynyddol yn hanfodol i'w hystyried wrth roi strategaethau ar waith i gadw cyfoeth teuluol a strwythurau perchnogaeth busnes teuluol.
Er mwyn helpu i fynd i’r afael ag osgoi treth, mae prosiect Erydu Sylfaenol a Symud Elw (BEPS) y Sefydliad ar gyfer Cydweithrediad a Datblygiad Economaidd (OECD)/G20 wedi adeiladu ar y mesurau gwreiddiol sy’n berthnasol i fusnesau rhyngwladol mawr, drwy weithredu dull dwy golofn. Mae Colofn Dau yn ymwneud â rheolau isafswm treth byd-eang newydd a'i nod yw sicrhau bod incwm yn cael ei drethu a'i dalu ar gyfradd briodol. Mae'r rheolau newydd hyn yn ychwanegol at y rheoliadau cyfarwydd fel y Safon Adrodd Gyffredin ('CRS'), Deddf Cydymffurfiaeth Treth Cyfrifo Tramor yr Unol Daleithiau ('FATCA'), Gofynion Sylweddau, a chofrestrau perchnogaeth fuddiol yn y pen draw.
Arbenigedd Dixcart mewn Perthynas â Strwythurau Cyfoeth
Mae Dixcart yn gyfarwydd â’r materion sy’n wynebu teuluoedd mewn byd rhyngwladol sy’n newid yn barhaus.
Rydym yn darparu cyngor o ran lleoliad swyddfeydd teulu, eu haelodau, a busnesau, yn ogystal â chynnig rheolaeth a chydgysylltu ar gyfer swyddfeydd teulu, a chyswllt ar draws aelodau’r teulu. Rydym hefyd yn darparu gwasanaethau ymddiriedolwyr mewn nifer o awdurdodaethau.
Lleoliad
Mae'n bwysig iawn ystyried lle mae pob un o'r aelodau teulu perthnasol yn preswylio a hefyd lle maen nhw'n preswylio treth.
Mae angen ystyried a/neu adolygu opsiynau strwythuro hefyd. Mae angen cynllunio'n ofalus y defnydd a'r lleoliad o gwmnïau daliannol a/neu gerbydau diogelu cyfoeth teuluol fel cwmnïau buddsoddi teuluol, sefydliadau neu ymddiriedolaethau.
Mae angen gwerthuso strwythurau buddsoddi rhyngwladol, gan gynnwys dal eiddo tiriog, o safbwynt treth a diogelu asedau, yn enwedig mewn perthynas â 'BEPS.'
Sefydliad
Ymhlith y meysydd allweddol y mae angen eu trefnu i sicrhau bod Swyddfa Deuluol yn rhedeg mor effeithlon â phosibl ac yn cyflawni ei hamcanion mae:
Rheoli Cyfrinachedd
Mae angen datblygu gweithdrefn i ddelio â cheisiadau gwybodaeth gyfrinachol berthnasol gan sefydliadau ariannol a thrydydd partïon.
Cynllunio Wrth Gefn
Dylai rheolau a gweithdrefnau fod ar waith i amddiffyn y busnes teuluol yn achos digwyddiadau annisgwyl:
- Polisïau a gweithdrefnau i warantu parhad busnes.
- Defnyddio strwythurau cyfreithiol priodol i ddarparu cymaint â phosibl o ddiogelwch asedau a chyfoeth.
- Ystyriaeth o raglenni preswylio mewn awdurdodaethau ag enw da, er mwyn darparu opsiynau ar gyfer amrywio preswylfa dreth aelodau'r teulu.
Llywodraethu Teulu
- Mae angen nodi olynwyr a thrafod eu rôl gyda nhw.
- Datblygu cyfathrebu agored ymhlith aelodau'r teulu ynghylch strategaethau a phrosesau gwneud penderfyniadau.
- Mae 'Cyfansoddiad Teulu' yn ffordd ddefnyddiol o ffurfioli llywodraethu teulu ac atal gwrthdaro posibl yn y dyfodol.
- Creu neu nodi rhaglenni addysg a hyfforddiant, i baratoi'r genhedlaeth nesaf.
Gwasanaethau Cynghori Swyddfa Teulu
- Dylid ystyried gwahanu cyfoeth y teulu oddi wrth fusnes (au) y teulu.
- Datblygu strategaeth ynghylch defnyddio'r elw sy'n deillio o'r busnes teuluol a buddsoddiadau, nad ydynt yn mynd i gael eu hail-fuddsoddi.
- Creu tîm i reoli'r cyfoeth.
Cynllunio Olyniaeth ac Etifeddiaeth
- Sefydlu a / neu adolygu polisïau a gweithdrefnau i sicrhau bod cyfoeth yn cael ei gadw a'i drosglwyddo'n ddigonol i'r genhedlaeth nesaf.
- Adolygiad o strwythur perchnogaeth pob busnes teuluol ac asedau perthnasol eraill.
- Deall pa mor berthnasol y byddai deddfau lleol yn berthnasol, mewn perthynas ag etifeddiaeth (er enghraifft; Cyfraith Sifil, Rheolau Sharia ac ati).
- Rhoi'r strwythurau cyfreithiol mwyaf priodol ar waith fel ewyllysiau neu gerbydau cyfreithiol eraill i drosglwyddo cyfoeth i'r genhedlaeth nesaf.
Cyswllt
Rhaid i'r rhai sy'n rheoli'r Swyddfa Deuluol gymryd amser i sefydlu a datblygu perthynas agos â'r teulu perthnasol a chyda gweithwyr proffesiynol eraill sy'n eu cynghori. Mae Dixcart yn credu bod y berthynas hon yn hollbwysig.
Yn ogystal â darparu arbenigedd technegol o ran strwythuro, mae gweithwyr proffesiynol yn Dixcart hefyd yn deall dynameg teulu ac yn aml yn cynorthwyo i gynnig cyngor ar sut i wella cyfathrebu a sut i osgoi gwrthdaro posibl.
Gwybodaeth Ychwanegol
Os hoffech gael rhagor o wybodaeth am ddull cynhwysfawr a ystyriol o ymdrin â chynllunio olyniaeth, siaradwch â'ch cyswllt Dixcart arferol neu ag aelod o'r tîm proffesiynol yn swyddfa Dixcart yn y DU: cyngor.uk@dixcart.com
