Η Guernsey επεκτείνει το καθεστώς ιδιωτικών επενδυτικών κεφαλαίων (PIF) για τη δημιουργία μιας σύγχρονης δομής οικογενειακού πλούτου

Επενδυτικά Ταμεία - Για τη Δομή Ιδιωτικού Πλούτου

Μετά από διαβούλευση με τη βιομηχανία το 2020, η Επιτροπή Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών Guernsey (GFSC) ενημέρωσε το καθεστώς ιδιωτικών επενδυτικών κεφαλαίων (PIF), για να επεκτείνει τις διαθέσιμες επιλογές PIF. Οι νέοι κανόνες τέθηκαν σε ισχύ στις 22 Απριλίου 2021 και αντικατέστησαν αμέσως τους προηγούμενους κανόνες ιδιωτικών επενδυτικών κεφαλαίων, 2016.

Διαδρομή 3 - Ταμεία Ιδιωτικών Επενδύσεων Οικογενειακής Σχέσης (PIF)

Αυτή είναι μια νέα διαδρομή που δεν απαιτεί άδεια διαχείρισης GFSC. Αυτή η διαδρομή επιτρέπει τη δημιουργία μιας δομής ιδιωτικού πλούτου κατά παραγγελία, η οποία απαιτεί μια οικογενειακή σχέση μεταξύ επενδυτών, η οποία πρέπει να πληροί τα ακόλουθα κριτήρια:

  1. Όλοι οι επενδυτές πρέπει είτε να έχουν κοινή οικογενειακή σχέση είτε να είναι «επιλέξιμος υπάλληλος» της εν λόγω οικογένειας (ένας επιλέξιμος υπάλληλος σε αυτό το πλαίσιο πρέπει επίσης να πληροί τον ορισμό του ιδιωτικού επενδυτή που πληροί τις προϋποθέσεις στο πλαίσιο της Διαδρομής 2 - The Qualifying Private Investor PIF).
  2. Το PIF δεν πρέπει να κυκλοφορεί εκτός της οικογενειακής ομάδας.
  3. Δεν επιτρέπεται η άντληση κεφαλαίων εκτός της οικογενειακής σχέσης.
  4. Το ταμείο πρέπει να έχει διορισμένο διορισμένο διαχειριστή Guernsey, με άδεια βάσει του νόμου 1987 για την προστασία των επενδυτών (Bailiwick of Guernsey). και
  5. Ως μέρος της εφαρμογής PIF, ο διαχειριστής PIF πρέπει να παράσχει στο GFSC δήλωση ότι υπάρχουν αποτελεσματικές διαδικασίες για να διασφαλιστεί ότι όλοι οι επενδυτές πληρούν την οικογενειακή απαίτηση.

Σε ποιον θα ενδιαφερθεί ιδιαίτερα αυτό το όχημα;

Δεν παρέχεται ακριβής ορισμός της «οικογενειακής σχέσης», ο οποίος θα μπορούσε να επιτρέψει την ικανοποίηση ενός ευρέος φάσματος σύγχρονων οικογενειακών σχέσεων και δυναμικών της οικογένειας.

Αναμένεται ότι το PIF της Διαδρομής 3 θα παρουσιάσει ιδιαίτερο ενδιαφέρον για οικογένειες και οικογενειακά γραφεία εξαιρετικά υψηλής αξίας, ως μια ευέλικτη δομή μέσω της οποίας θα διαχειρίζεται τα περιουσιακά στοιχεία της οικογένειας και τα επενδυτικά σχέδια.

Μια νέα προσέγγιση στη σύγχρονη διαχείριση του οικογενειακού πλούτου

Η αναγνώριση των παραδοσιακών δομών εμπιστοσύνης και θεμελίων διαφέρει σε όλο τον κόσμο, ανάλογα με το αν η δικαιοδοσία αναγνωρίζει το κοινό δίκαιο ή το αστικό δίκαιο. Ο διαχωρισμός μεταξύ νόμιμης και πραγματικής ιδιοκτησίας περιουσιακών στοιχείων αποτελεί συχνά ένα εννοιολογικό εμπόδιο στη χρήση τους.

  • Τα κεφάλαια αναγνωρίζονται σε παγκόσμιο επίπεδο, καθώς και καλά κατανοητές δομές διαχείρισης πλούτου και, σε ένα περιβάλλον αυξανόμενης ζήτησης για ρύθμιση, διαφάνεια και λογοδοσία, παρέχουν μια ειδικά καταχωρημένη και ρυθμιζόμενη εναλλακτική λύση στα παραδοσιακά εργαλεία.

Οι ανάγκες των σύγχρονων οικογενειών και των οικογενειακών γραφείων αλλάζουν επίσης και δύο σκέψεις που είναι πλέον ιδιαίτερα συχνές είναι:

  • Η ανάγκη για μεγαλύτερο νόμιμο έλεγχο, από την οικογένεια, στη λήψη αποφάσεων και στα περιουσιακά στοιχεία, που μπορεί να επιτευχθεί από μια αντιπροσωπευτική ομάδα μελών της οικογένειας που ενεργεί ως διοικητικό συμβούλιο της εταιρείας διαχείρισης κεφαλαίων. και;
  • Η ανάγκη για ευρύτερη συμμετοχή της οικογένειας, ιδιαίτερα της επόμενης γενιάς, η οποία μπορεί να περιγραφεί σε οικογενειακό καταστατικό που επισυνάπτεται στο ταμείο.

Τι είναι ο Οικογενειακός Χάρτης;

Ο οικογενειακός χάρτης είναι ένας χρήσιμος τρόπος για τον καθορισμό, την οργάνωση και τη συμφωνία στάσεων και στρατηγικών σε θέματα όπως οι περιβαλλοντικές, κοινωνικές και διακυβερνητικές επενδύσεις και η φιλανθρωπία.

Ο χάρτης μπορεί επίσης να σκιαγραφήσει επίσημα πώς μπορούν να αναπτυχθούν τα μέλη της οικογένειας όσον αφορά την εκπαίδευση, ιδιαίτερα σε οικονομικά θέματα της οικογένειας και τη συμμετοχή τους στη διαχείριση του οικογενειακού πλούτου.

Το PIF Route 3 προσφέρει παραγγελίες και εξαιρετικά ευέλικτες επιλογές για την αντιμετώπιση διαφορετικών στρατηγικών κατανομής και διαχείρισης πλούτου σε όλη την οικογένεια.

Μπορεί να δημιουργηθούν ξεχωριστές κατηγορίες μονάδων κεφαλαίων για διαφορετικές ομάδες οικογένειας ή μέλη της οικογένειας, που αντικατοπτρίζουν αντίστοιχα επίπεδα συμμετοχής, διαφορετικές οικογενειακές καταστάσεις και διαφορετικές εισοδηματικές και επενδυτικές απαιτήσεις. Τα περιουσιακά στοιχεία της οικογένειας ενδέχεται να συγκεντρωθούν, για παράδειγμα, σε ξεχωριστά κελιά μέσα σε δομή κεφαλαίων εταιρειών προστατευόμενων κυττάρων, για να επιτρέψουν τη διαχείριση διαφορετικών κατηγοριών περιουσιακών στοιχείων από συγκεκριμένα μέλη της οικογένειας και τον διαχωρισμό διαφορετικών περιουσιακών στοιχείων και επενδυτικού κινδύνου σε όλο τον πλούτο των οικογενειών.

Η διαδρομή 3 PIF μπορεί να επιτρέψει σε ένα οικογενειακό γραφείο να δημιουργήσει και να αποδείξει ένα ιστορικό ιστορικού στη διαχείριση επενδύσεων.

Dixcart και πρόσθετες πληροφορίες

Η Dixcart έχει άδεια βάσει του νόμου 1987 για την προστασία των επενδυτών (Bailiwick of Guernsey) για να προσφέρει υπηρεσίες διοίκησης PIF και κατέχει πλήρη άδεια εμπιστοσύνης που χορηγείται από την Επιτροπή Χρηματοοικονομικών Υπηρεσιών Guernsey.

Για περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τον πλούτο, τον προγραμματισμό περιουσίας και τη διαδοχή και τη δημιουργία και διαχείριση οικογενειακών ιδιωτικών επενδυτικών ταμείων, επικοινωνήστε με Steve de Jersey at tips.guernsey@dixcart.com

Πίσω στον Κατάλογο