Explorando las soluciones de Family Office de Malta: una guía estratégica para la gestión patrimonial multigeneracional
Los family office son instrumentos útiles para familias adineradas que buscan flexibilidad y privacidad con sus propias inversiones. Su uso ha ganado importancia con el paso de los años, especialmente en familias que ingresan a la tercera o cuarta generación. En particular, las family offices maltesas ofrecen beneficios inigualables, proporcionando ventajas estratégicas en términos de marcos legales, eficiencia fiscal y un entorno propicio para la diversificación de las inversiones.
La evolución de los family offices
Las familias son cada vez más complejas ahora que hace años. Las decisiones relativas a las necesidades de las familias deben tener en cuenta muchos factores, como la ubicación, la cultura, las tradiciones y las expectativas, que no se tenían en cuenta hace años. Además, las familias ahora están más dispuestas a gestionar su patrimonio directamente y, en ocasiones, esto puede plantear algunas cuestiones adicionales, también desde una perspectiva regulatoria.
La evolución de las familias y la participación de más miembros de la familia, ha aumentado significativamente las características que debe tener una jurisdicción para seleccionar una oficina familiar. Es necesario tener en cuenta que, si bien el componente fiscal mantiene su importancia, podría no ser el factor principal a la hora de seleccionar una jurisdicción. Otras características incluyen estabilidad política, crecimiento económico constante, calidad de vida, clima, sistemas de salud y educación, idioma y conectividad, entre otros.
Malta ha sido históricamente una jurisdicción deseable para el establecimiento de family offices, debido a estas razones que hicieron, y siguen haciendo, que el país sea particularmente atractivo.
Marco legal que brinda flexibilidad y claridad a las familias
Debido a la historia del país, el sistema jurídico maltés se basa en el derecho civil (derecho romano), pero también tiene un fuerte componente de derecho consuetudinario, típico de la tradición jurídica anglosajona. Esto permite un gran grado de flexibilidad que abarca desde estructuras tradicionales basadas en el derecho civil, como las fundaciones, hasta conceptos más innovadores como los fideicomisos. Malta es, de hecho, la única jurisdicción europea en la que se pueden establecer tanto fundaciones como fideicomisos.
La flexibilidad en la estructuración de oportunidades va acompañada de claridad y certeza en términos de legislación tributaria, otro elemento buscado por las familias dispuestas a proteger su patrimonio de manera eficiente pero legal. Las leyes también están disponibles en inglés, uno de los idiomas oficiales de Malta, lo que permite a las familias una comprensión directa de la regulación. Esta claridad se complementa con una extensa red de Acuerdos de Doble Imposición que Malta tiene en vigor con más de 80 países.
Sistemas innovadores para abordar las necesidades de la tercera y cuarta generación
El aumento de la popularidad de las estructuras de family office representa claramente una oportunidad para un país como Malta, y esto ha sido reconocido tanto por la industria local como por el gobierno. Los family office fueron incluidos entre las áreas de oportunidad en la estrategia de servicios financieros lanzada en marzo de 2023.
Si bien la masa de riqueza que se posee mantiene su importancia y debe ser tomada en consideración, cada familia tiene sus propios puntos de vista en términos de distribución, aplicación y sucesión de la riqueza. Los diferentes y únicos problemas que enfrenta ahora una family office en su tercera o cuarta generación requieren sistemas nuevos e innovadores que ayuden a las familias a abordarlos de la mejor manera posible. Malta se está preparando para crear todas las condiciones que normalmente impulsan las decisiones de las oficinas familiares de establecer operaciones en una jurisdicción y mejorarlas en función de cómo han evolucionado las oficinas familiares en los últimos años.
Malta se encamina hacia una regulación que proporcione un marco sólido pero comprensivo que reconozca la presencia de tales estructuras, ofrezca algunas características de protección (especialmente para los más vulnerables) y permita al regulador intervenir cuando sea necesario, sin, al mismo tiempo, imponiendo muchos niveles de supervisión.
¿Cómo puede ayudar Dixcart Malta?
La oficina de Dixcart en Malta puede ayudar a las familias a establecer y gestionar eficientemente un fideicomiso, una fundación privada y otras estructuras para cumplir con los objetivos acordados. Dixcart Malta puede proporcionar servicios de fundaciones y fideicomisos a través de su empresa del grupo Elise Trustees Limited, de propiedad absoluta, con licencia para actuar como fideicomisario otorgada por la Autoridad de Servicios Financieros de Malta.
Al asociarse con el cliente, el equipo de Dixcart puede definir valores, estructuras y procesos para alcanzar un objetivo compartido de manera transparente y eficiente.
Información adicional
Para obtener más información sobre las fundaciones maltesas y los beneficios que ofrecen, hable con Jonathan Vassallo: asesoramiento.malta@dixcart.com en la oficina de Dixcart en Malta. Alternativamente, hable con su contacto habitual de Dixcart.
