Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa del Reino Unido de 2023: explicación de los cambios propuestos en la Companies House
¿Cuál es el propósito de la Ley y a quién afectará?
El 26th En octubre de 2023, la Ley de Delitos Económicos y Transparencia Corporativa de 2023 (ECCTA) se convirtió en ley del Reino Unido, lo que marca el cambio más significativo en Companies House desde su creación. Su principio fundamental es que se otorgarán a Companies House mayores poderes en un intento por abordar los delitos económicos y financieros y abordar otros abusos del registro.
Los cambios traerán responsabilidades adicionales para los directores nuevos y existentes, las personas de control significativo (PSC) y cualquier agente que presente presentaciones en nombre de una empresa, ya que Companies House podrá imponer sanciones por información incorrecta o engañosa, o si la empresa incumple. para cumplir con los nuevos requisitos de registro.
Companies House tiene previsto introducir medidas a partir de marzo de 2024 que afectarán a las siguientes entidades:
- compañías privadas de responsabilidad limitada
- sociedades anónimas (PLC)
- sociedades de responsabilidad limitada (LLP)
- sociedades limitadas (LP)
- empresas de interés comunitario (CIC)
- empresas extranjeras
Companies House publicó una guía en su blog el 22 de enero de 2024 sobre el primer conjunto de cambios que entrarán en vigor el 4 de marzo de 2024: Prepárese para los cambios en la ley de sociedades del Reino Unido – Companies House (blog.gov.uk)
¿Cuáles son los cambios?
- Declaraciones de confirmación y direcciones de domicilio social: a partir de marzo de 2024
Todas las empresas, incluidas las inactivas y las no comerciales, deberán presentar una declaración de confirmación al menos una vez al año, incluso si no ha habido cambios durante el período de revisión.
Además, para garantizar que la información en el registro sea precisa y esté actualizada, las empresas deberán proporcionar una dirección adecuada para el domicilio social en el que un representante de la empresa recibirá la correspondencia. Las empresas ya no podrán utilizar un apartado de correos como dirección de domicilio social y Companies House tendrá poderes para consultar y cuestionar direcciones que considere inexactas y, más ampliamente, información que sospeche que es incorrecta. Las herramientas de aplicación de la ley a su disposición incluyen:
- Multas financieras
- Una anotación en el expediente de la empresa.
- Prosecusion
- Eliminar empresas del registro
- Declaración de fines lícitos – a partir de marzo de 2024
Al constituir o registrar una empresa, a los suscriptores de esa empresa se les pedirá que proporcionen una declaración que confirme que el propósito de la formación es para un propósito legal y que las actividades futuras también serán legales..
- Verificación de identidad - Noviembre 2025
Otro cambio significativo es la futura introducción de la verificación de identidad para todos los PSC y directores de una empresa, incluidas las empresas que ya están registradas. Para disuadir a quienes crean empresas con fines ilegales, la verificación deberá realizarse directamente con Companies House o mediante un Proveedor de servicios corporativos autorizado (ACSP), como abogados o contadores. Para los LP, esto debe hacerse únicamente a través de los ACSP para garantizar que la información provenga de una fuente confiable.
Companies House ha confirmado que aún no hay una fecha de presentación y habrá más información a continuación. Para los PSC y directores de empresas existentes, habrá un período de transición una vez introducido para permitir un tiempo razonable para adaptarse a los nuevos requisitos.
El departamento legal de Dixcart UK es un proveedor de servicios corporativos autorizado (ACSP) y puede ayudar con verificación.
- Tarifas más altas – fecha de introducción por confirmar
Las tarifas de la Companies House aumentarán en 2024 para cubrir los costos de los poderes de aplicación, aunque esperamos más orientación sobre cuáles serán estas tarifas.
- Presentación solo de software: fecha de introducción por confirmar
Durante los próximos 2 o 3 años, Companies House planea cambiar hacia un sistema de presentación mediante software únicamente, aplicable a directores que presentan cuentas ellos mismos, así como a agentes externos, como abogados.
- “No prevenir el fraude”
Significativamente, la ECCTA incluye un nuevo delito penal que responsabiliza a las empresas y asociaciones por no prevenir el fraude por parte de empleados o representantes en beneficio de la organización. Quienes ocupen un cargo dentro de la organización de “alto directivo” o superior, serán pasibles de condena si cometen un delito económico.
Se espera más orientación de Companies House sobre cuándo podemos esperar que se implementen todas las medidas y se publicarán las actualizaciones correspondientes. Para obtener detalles adicionales consulte el gov.uk sitio web.
Para obtener más información de nuestra parte, o si desea hablar sobre el uso de un ASCP, utilice nuestro formulario de consulta o envíenos un correo electrónico a asesoramiento.uk@dixcart.com.
El contenido de este artículo pretende proporcionar una guía general sobre el tema. El consejo de especialistas debe ser buscado de acuerdo a sus circunstancias especificas.
