Upravljanje obiteljskim uredom: lokacija, organizacija i veza
Nedavne promjene
Nedavne promjene u smislu globalnih poreznih propisa i povećanje međunarodne porezne transparentnosti ključno je uzeti u obzir pri provedbi strategija za očuvanje obiteljskog bogatstva i vlasničkih struktura obiteljskih poduzeća.
Novi globalni propisi uključuju: Zajednički standard izvješćivanja („CRS“), Zakon o usklađenosti poreza na računovodstvo u inozemstvu („FATCA“) i nekoliko jurisdikcija sada vode krajnje registre stvarnih vlasnika.
Dixcart stručnost u odnosu na strukture bogatstva
Dixcart je vrlo dobro upoznat sa problemima s kojima se obitelji suočavaju u međunarodnom svijetu koji se stalno mijenja i imamo veliko iskustvo u pružanju usluga povjerenika u brojnim jurisdikcijama.
Također pružamo savjete u pogledu lokacije obiteljskih ureda, njihovih članova i poduzeća, kao i upravljanje i koordinaciju za obiteljske urede te vezu između članova obitelji.
Lokacija
Vrlo je važno uzeti u obzir gdje svaki od relevantnih članova obitelji ima prebivalište, a također i gdje su porezni rezidenti.
Mogućnosti strukturiranja također treba razmotriti i/ili preispitati. Korištenje i mjesto holding kompanija i/ili vozila za zaštitu obiteljskog bogatstva kao što su; obiteljska ulagačka poduzeća, zaklade, zaklade potrebno je pažljivo planirati.
Međunarodne strukture ulaganja potrebno je procijeniti, uključujući i držanje nekretnina, iz perspektive poreza i zaštite imovine, posebno u odnosu na „BEPS“ (Erozija osnove i promjena dobiti).
Organizacija
Ključna područja koja je potrebno organizirati kako bi se osiguralo da Obiteljski ured radi što učinkovitije i postiže svoje ciljeve uključuju:
Upravljanje povjerljivošću
Potrebno je razviti postupak za rješavanje relevantnih zahtjeva za povjerljivim podacima financijskih institucija i trećih strana.
Planiranje nepredviđenih situacija
Trebaju postojati pravila i postupci za zaštitu obiteljskog poduzeća u slučaju neočekivanih događaja:
- Politike i postupci za osiguravanje kontinuiteta poslovanja.
- Korištenje odgovarajućih pravnih struktura za pružanje što veće zaštite imovine i bogatstva.
- Razmatranje programa 'državljanstva putem ulaganja' u uglednim jurisdikcijama kako bi se pružile mogućnosti za raznolikost poreznog boravka članova obitelji.
Obiteljsko upravljanje
- Nasljednike je potrebno identificirati i s njima razgovarati o njihovoj ulozi.
- Razvoj otvorene komunikacije među članovima obitelji u pogledu strategija i procesa donošenja odluka.
- 'Obiteljski ustav' koristan je način formaliziranja upravljanja obitelji i sprečavanja mogućih budućih sukoba.
- Stvaranje ili identificiranje programa obrazovanja i osposobljavanja kako bi se dotjerala sljedeća generacija.
Savjetodavne usluge obiteljskog ureda
- Treba razmotriti izdvajanje obiteljskog bogatstva iz obiteljskog (ih) poduzeća.
- Razvoj strategije u vezi s korištenjem dobiti koja proizlazi iz obiteljskog poduzeća i ulaganja, koja se neće ponovno ulagati.
- Stvaranje tima za upravljanje bogatstvom.
Planiranje nasljedstva i nasljeđivanja
- Uspostavljanje i/ili preispitivanje politika i postupaka kako bi se osiguralo odgovarajuće očuvanje i prijenos bogatstva sljedećoj generaciji.
- Pregled vlasničke strukture svakog obiteljskog poduzeća i druge relevantne imovine.
- Shvatiti kako bi se mjerodavni lokalni zakoni primjenjivali na nasljedstvo (na primjer; Građansko pravo, Šerijatska pravila itd.).
- Uspostavljanje najprikladnijih pravnih struktura kao što su oporuke ili druga pravna sredstva za prenošenje bogatstva na sljedeću generaciju.
veza
Oni koji upravljaju Obiteljskim uredom moraju odvojiti vrijeme za uspostavu i razvoj bliskih odnosa s relevantnom obitelji i s drugim stručnjacima koji ih savjetuju. Dixcart vjeruje da je ovaj odnos kritičan.
Osim što pružaju tehničku stručnost u smislu strukturiranja, stručnjaci u Dixcartu također razumiju obiteljsku dinamiku i često pomažu u pružanju savjeta kako poboljšati komunikaciju i kako izbjeći potencijalni sukob.
dodatne informacije
Ako želite dodatne informacije o dobro promišljenom i sveobuhvatnom pristupu planiranju nasljedstva, obratite se svom uobičajenom Dixcart kontaktu ili članu stručnog tima u Dixcart uredu u Velikoj Britaniji: savjet.uk@dixcart.com.
Molimo također posjetite našu stranicu Obiteljski ured stranica.
