Zakon o gospodarskom kriminalu i korporativnoj transparentnosti UK-a iz 2023. – objašnjenje predloženih promjena u poslovnoj kući
Koja je svrha Zakona i na koga će utjecati?
Na 26th U listopadu 2023. Zakon o gospodarskom kriminalu i korporativnoj transparentnosti iz 2023. (ECCTA) prešao je u zakon Ujedinjenog Kraljevstva, označavajući najznačajniju promjenu Companies House-a od njegova početka. Njegovo vodeće načelo je da će Companies House dobiti veće ovlasti u pokušaju da se uhvati u koštac s gospodarskim i financijskim kriminalom i drugim zlouporabama registra.
Promjene će donijeti dodatne odgovornosti za nove i postojeće direktore, osobe sa značajnom kontrolom (PSC) i sve agente koji podnose dokumente u ime tvrtke, budući da će Companies House moći nametnuti sankcije za netočne ili pogrešne informacije ili ako tvrtka ne uspije u skladu s novim zahtjevima za registraciju.
Companies House planira uvesti mjere od ožujka 2024. nadalje koje utječu na sljedeće subjekte:
- društva s ograničenom odgovornošću
- javna dionička društva (PLC)
- partnerstva s ograničenom odgovornošću (LLP)
- ograničena partnerstva (LP)
- društva u interesu zajednice (CIC)
- inozemne tvrtke
Companies House objavio je smjernice na svom blogu 22. siječnja 2024. u vezi s prvim nizom promjena koje stupaju na snagu 4. ožujka 2024.: Pripremite se za promjene britanskog zakona o trgovačkim društvima – Companies House (blog.gov.uk)
Koje su promjene?
- Potvrde i adrese sjedišta – od ožujka 2024
Svaka tvrtka, uključujući društva u mirovanju i društva koja nisu trgovačka društva, morat će podnijeti izjavu o potvrdi najmanje jednom godišnje, čak i ako nije bilo promjena tijekom razdoblja pregleda.
Nadalje, kako bi se osiguralo da su podaci u registru točni i ažurni, tvrtke će morati osigurati odgovarajuću adresu registriranog ureda na koju će korespondenciju primati predstavnik tvrtke. Tvrtke više neće moći koristiti poštanski pretinac kao adresu registriranog ureda, a Companies House će imati ovlasti postavljati upite i osporiti adrese za koje vjeruje da su netočne i, šire, informacije za koje sumnja da su netočne. Alati za provedbu koji su mu na raspolaganju uključuju:
- Financijske kazne
- Bilješka u evidenciji društva
- gonjenje
- Brisanje tvrtki iz registra
- Izjava o zakonitim svrhama – od ožujka 2024
Prilikom osnivanja ili registracije društva, od pretplatnika tog društva tražit će se izjava kojom se potvrđuje da je svrha osnivanja u zakonitu svrhu, te da će buduće aktivnosti također biti zakonite.
- Potvrda identiteta - studeni 2025
Druga značajna promjena je buduće uvođenje provjere identiteta za sve PSC i direktore poduzeća, uključujući i poduzeća koja su već upisana u registar. Kako bi se odvratili oni koji osnivaju tvrtke u nezakonite svrhe, provjera će se morati obaviti ili izravno s Companies House ili korištenjem Ovlašteni pružatelj korporativnih usluga (ACSP), kao što su odvjetnici ili računovođe. Za LP-ove, to se mora učiniti isključivo putem ACSP-ova kako bi se osiguralo da informacije potječu iz pouzdanog izvora.
Companies House potvrdio je da još nema datuma predstavljanja te da slijedi više informacija. Za PSC i direktore postojećih tvrtki postojat će prijelazno razdoblje nakon uvođenja kako bi se omogućilo razumno vrijeme za prilagodbu novim zahtjevima.
Pravni odjel tvrtke Dixcart UK ovlašteni je pružatelj korporativnih usluga (ACSP) i može vam pomoći s verifikacija.
- Veće naknade – datum uvođenja još nije poznat
Naknade kompanijama će se povećati 2024. kako bi se pokrili troškovi provedbenih ovlasti, iako čekamo daljnje smjernice o tome kolike će te naknade biti.
- Podnošenje samo softvera – datum uvođenja bit će utvrđen
Tijekom sljedeće 2-3 godine, Companies House planira prijeći na sustav arhiviranja samo putem softvera, koji se odnosi na direktore koji sami podnose račune, kao i na agente treće strane poput odvjetnika.
- "Neuspjeh u sprječavanju prijevare"
Značajno je da ECCTA uključuje novo kazneno djelo koje čini tvrtke i partnerstva odgovornima za nespriječavanje prijevare od strane zaposlenika ili predstavnika u korist organizacije. Oni koji imaju položaj unutar organizacije "višeg menadžera" ili viši bit će odgovorni za kazneno djelo ako je počinjen gospodarski kriminal.
Od Companies Housea očekuju se daljnje smjernice o tome kada možemo očekivati provedbu svih mjera i ažuriranja će biti objavljena u skladu s tim. Za dodatne detalje pogledajte gov.uk web stranicu.
Za više informacija od nas ili ako želite razgovarati o korištenju ASCP-a, upotrijebite naš obrazac za upit ili nam pošaljite e-poštu na savjet.uk@dixcart.com.
Sadržaj ovog članka namijenjen je pružanju općeg vodiča za predmet. O vašim specifičnim okolnostima potrebno je potražiti savjet stručnjaka.
