Sèvi ak yon Isle of Man SPV pou Finansman Envestisman Entènasyonal

  • Piblikasyon 8 mas 2024

  • | Referans IN978

Kounye a nou te gen yon peryòd pwolonje kote mache mondyal yo te souke pa evènman entènasyonal yo. Pou egzanp, valè Liv Britanik la (£GBP) te deprime (kwake li montre siy rekiperasyon akòz pèfòmans mache Bond) akòz yon melanj de fòs ekonomik mondyal ki grandi lakay yo (Brexit, pandemi, lagè, enflasyon et al) . Men, nan advèsite fiskal sa a se yon opòtinite potansyèlman likwatif.

Li ka yon moman apwopriye pou moun ki baze nan ekonomi ki pi wo nan mond lan gade nan envestisman entènasyonal, monopolize sou lajan febli, sou-evaluasyon mache, ak nenpòt diferans nan to enterè elatriye. Men, pou anpil moun ki gen resous yo antreprann aktivite sa yo, tankou Biwo Fanmi yo, Fon Ekite Prive oswa menm HNWI ki gen byen enpòtan, kesyon an sou ki jan pi bon ogmante avantaj sa a ka konplèks ak enkonplè, menm sa ki lakòz paralizi pou pran desizyon - pi mal, inèsi sa a ka menm mennen nan manke bato a tout ansanm.

Nan Dixcart, nou travay ak yon pakèt pwofesyonèl pou bay solisyon pou kliyan sa yo. Nan atik sa a nou konsidere ki jan oumenm ak konseye w yo ta ka itilize yon Veyikil Objektif Espesyal Isle of Man (SPV) pou debloke pwochen opòtinite envestisman entènasyonal ou a:

  1. Poukisa Isle of Man se yon bon chwa pou machin espesyal ou a?
  2. Ki antite Isle of Man ki disponib pou aji kòm machin espesyal?
  3. Swiv kont pòtfolyo ki egziste deja ou
  4. Ki Enstalasyon Prè ki disponib pou yon machin espesyal Isle of Man?
  5. Ki jan yo ta ka itilize yon SPV Offshore pou envestisman entènasyonal?
  6. Kijan Dixcart ka ede w ak pwochen envestisman entènasyonal ou a?

1. Poukisa Isle of Man se yon bon chwa pou machin espesyal ou a?

Tipikman, yo pral itilize yon SPV lanmè pou fèmen byen ak responsablite anrapò ak yon aktivite oswa yon objektif bay, kidonk diminye risk. Pou egzanp, achte yon pozisyon ekite nan yon konpayi, fè fusions ak akizisyon, bay envèstisman zanj nan yon kòmansman, titrizasyon dèt, ogmante kapital adisyonèl, achte byen liksye elatriye. Estrikti machin envestisman ou nan fason sa a ka gen la. gwo efè:

  • Pwoteksyon kont fayit atravè rannman byen ak responsablite Pwopriyetè Benefisye a ak SPV.
  • Pa gen okenn kondisyon odit kote SPV a pi ba pase papòt salè yo.
  • Bay vi prive komèsyal, depann sou rejim lokal la pa egzanp pa gen okenn kondisyon pou kont yo dwe disponib piblikman nan Isle of Man.
  • Ka pwoteje SPV a kont aksyon legal pran kont Pwopriyetè Benefisye yo ak vis vèrsa.
  • Bay sekirite legal ak taks depann sou jiridiksyon etablisman an.
  • E plis…

Anplis de sa, plizyè karakteristik fè Isle of Man yon pwospè atiran pou enkòpore SPV ou lè w ap antreprann envestisman entènasyonal:

Rejim taks

Isle of Man gen yon rejim taks favorab pou antite rèstriktirasyon, ki fè li yon kote ki atire pou enkòpore SPV ki vize pou envestisman. Li se popilè zile a benefisye de pousantaj tit sa yo:

  • 0% Corporate taks
  • 0% Kapital Pwofi Taks
  • 0% taks sou pifò Dividann ak Peman Enterè

Pli lwen, Isle of Man tonbe anba rejim VAT UK a, ki ka benefisye nan sèten sikonstans. Isle of Man Entities yo ka anrejistre pou rezon VAT, epi benefisye de eksperyans founisè sèvis yo nan rejim sa a ak yon Biwo VAT ki pi reponn an jeneral.

Sepandan, li enpòtan pou sonje ke ka gen taks peyab nan jiridiksyon lokal kote aktivite a ap fèt selon nati aktivite yo pwopoze a ak règleman taks lokal yo. Sa a se yon domèn konplèks, epi li enpòtan pou angaje yon konseye taks apwopriye lè w ap fè planifikasyon sa a. Dixcart gen yon pakèt kontak pwofesyonèl epi li ka fè entwodiksyon jan li vle.

Rejim legal

Isle of Man gen lwa antrepriz modèn ak fleksib ki pèmèt kreyasyon divès kalite SPV. Anviwònman lejislatif la tou politikman agnostik, epi kidonk ki estab ak serye. Fleksibilite yo ofri a, pèmèt SPV yo adapte estrikti yo pou satisfè objektif espesifik yo, alòske nati dirab rejim legal la bay sètitid.

Anplis de sa, alòske Lwa Kò Britanik la konvenkan, Lwa Manks yo diferan epi li pral sèlman swiv Presedan Tribinal Angletè ak Wales, nan absans otorite Manx. Anplis de sa, Lòd Tribinal etranje yo pa aplike dirèkteman san yon Lòd Tribinal Manx ekivalan. Kòm Tribinal yo ak lwa nan Isle of Man yo adapte a kondisyon li yo, li patikilyèman byen plase pou fè fas ak zafè ki gen rapò ak Lwa Konpayi, Lwa Trust, ak Taks elatriye.   

Anplis de sa, pretè yo ka jwenn konfò kòm chaj legal anrejistre yo disponib piblikman sou Isle of Man Companies Rejis rechèch la. Pa egzanp, sa se yon kondisyon pou konpayi yo te fòme anba Companies Act 1931. Se poutèt sa, detay konsènan tout chaj anrejistre ki ekziste yo disponib pou prêteur a sou liy, sou demann.

Kanpe mondyal

Isle of Man se OECD 'Whitelisted' e se poutèt sa konsidere kòm yon sant finansye ki byen dirije. Zile a gen yon repitasyon mondyal pou yo te yon jiridiksyon byen reglemante ak yon anviwònman politik ak ekonomik ki estab. Isle of Man Financial Services Authority gen yon apwòch aktif pou reglemante sèvis finansye yo, asire bon gouvènans, ki bay envestisè yo ak pretè yo konfyans nan antrepriz la. Sa a ka fè aktivite tankou finansman dèt pi attrayant pou pretè, kòm Isle of Man fasil pou fè biznis ak.

Sèvis Pwofesyonèl reglemante

Isle of Man gen yon eritaj nan planifikasyon entènasyonal epi li ofri yon endistri sèvis finansye ki byen devlope, ki gen ladan founisè sèvis ki gen anpil eksperyans, tankou Dixcart, ki ka ede ak konfigirasyon ak jesyon kontinyèl SPV yo. Anplis de sa, envestisè a ak kreditè ka pran konfò nan lefèt ke Isle of Man founisè sèvis antrepriz yo dwe posede yon lisans epi yo reglemante, kontrèman ak tokay UK yo.

Pwoksimite

Isle of Man sitiye nan mitan an nan Lanmè Ilandè a, ant UK a ak Iland, ki fè li fasil aksesib nan tou de kote yo ye. Men, sa ki pi enpòtan, opere nan menm zòn tan ak UK a epi li se jis +1 CET pou aktivite Ewopeyen an. Pwoksimite sa a fè li yon kote ki bon pou moun ak konpayi kap mete SPV yo pou aksè nan mache nan zòn tan menm jan an, tankou UK a oswa lòt jiridiksyon Ewopeyen an.


2. Ki antite Isle of Man ki disponib pou aji kòm veyikil pou objektif espesyal?

Isle of Man ofri yon gran varyete machin pou aji kòm SPV ak antreprann envestisman atravè dèt oswa finansman ekite. Yon antite antrepriz ka enkòpore sou zile a nan 48 èdtan oswa mwens pou yon frè Rejis minimòm £ 100 - fwa pi rapid yo disponib pou ogmante frè Gouvènman an. Li enpòtan pou sonje frè enkòporasyon an pa gen ladan frè abònman founisè sèvis la.

Enstitisyon ki apwopriye yo enkli:

Isle of Man Companies Act 2006 Konpayi

Konpayi Isle of Man Companies Act 2006 (CA 2006) la se yon mwayen antrepriz modèn ki gen anpil fleksibilite konpare ak yon Konpayi Lwa sou Konpayi 1931 ki pi tradisyonèl.

Pa gen okenn règ lèt majiskil mens sou yon CA 2006 Co kòm konpayi an ka enkòpore ak yon sèl pataje, ki ka gen yon valè par de zewo. CA 2006 Co a tou senpleman mande pou yon biwo anrejistre, ajan anrejistre ak yon minimòm de yon aksyonè ak yon direktè. Direktè a kapab yon moun ki pa rezidan Isle of Man, epi Direktè antrepriz yo gen pèmisyon. Pa gen sekretè konpayi ki nesesè.

Yo konsidere tout chaj yo ka anrejistre dapre CA 2006 epi yo ta dwe anrejistre chaj yo nan 1 mwa apre kreyasyon an. CA 2006 bay plis fleksibilite nan sans sa a, paske chaj yo ka anrejistre apre peryòd 1 mwa sa a. An reyalite, enskripsyon an nan yon chaj konsa pral gen anpil chans yon tèm nan Akò a Prè ak kòm yon SPV, konpayi an se fasil gen chaj ki deja egziste oswa dèt komès elatriye.

Patenarya limite ak pèsonalite legal separe

Jan sa stipile nan Lwa sou Patenarya Isle of Man 1909 la, Patenarya Komandit yo mande omwen de Patnè, ki konpoze de youn oubyen plizyè Patnè Jeneral (GP) ak youn oubyen plizyè Patnè Komanditè (LP). Omwen yon Patnè dwe yon Rezidan Isle of Man.

Yon GP gen responsablite san limit epi li lib pou l angaje l nan jesyon chak jou nan Patenarya Limite, sa vle di administre envestisman an (yo). GP a kapab yon antite Corporate. Akòz responsablite san limit sa a, GP a se anjeneral yon Isle of Man Limited Konpayi.

LP a ta dwe envestisè a, ki gen responsablite fiks nan kòmansman ak restriksyon nan kapital la oswa pwopriyete kontribye oswa eksepsyonèl. Okontrè, LP a pa ka angaje yo nan administrasyon chak jou nan Patenarya a, pou yo pa konsidere yo kòm yon GP epi kidonk yo pa ekspoze a responsablite san limit.

Anplis de sa, dapre Lwa 2011 sou patenarya limite (pèsonalite legal) , patenarya limite a ka enkòpore ak pèsonalite legal separe, kidonk yo kapab fè kontra epi yo dwe yon pati nan aksyon legal.

Patenarya Limite a se yon antite transparan pou rezon taks, kidonk Pwogrè yo reyalize sou pousantaj taks pèsonèl Patnè a (egzanp taks sou revni, Tak Eritaj elatriye).

Konpayi Selil Pwoteje (PCC)

Yon Konpayi Selil Pwoteje (PCC) opere kòm yon antite legal endepandan, ki ekipe ak otorite pou angaje nan kontra, pran posesyon byen yo, epi yo dwe sijè a aksyon legal. Estrikti yon PCC pèmèt pou kreyasyon yon kantite illimité Selil separe. Chak nan Selil sa yo sèvi kòm yon inite konpatiman ak pwòp byen ak responsablite pa yo, ki izole klèman ak sa yo ki nan lòt Selil yo ak byen ki pa selilè ak responsablite PCC a.

Ansanm ak aksyon ki pa selilè òdinè PCC a, yo ka bay aksyon selilè yo tou. Moun ki gen aksyon selilè sa yo gen dwa patisipe nan aktivite Selil espesifik yo envesti nan, ak dwa ki endike nan Atik Asosyasyon yo.

Transparans kontablite yo asire lè yo mande yon seri kont separe ak yon deklarasyon taks pou chak selil. Anplis, chak Selil dwe klèman idantifye kòm yon pati nan yon PCC, epi tout twazyèm pati k ap fè tranzaksyon ak yon Selil dwe konnen estati li nan yon estrikti PCC.

Modèl PCC a prezante yon estrateji ki gen anpil valè pou yon Pwopriyetè Benefisye ki vize delimiter diferan aktivite ak risk ki asosye yo. Pou egzanp, yon moun ka izole aktivite prete ak finanse ki fèt nan yon sèl selil ak envestisman prive ki fèt nan yon lòt. Lè yon envestisè antrepriz tankou yon fon kapital antrepriz angaje nan aktivite ki gen plizyè jiridiksyon, tankou envesti nan demaraj, Selil yo aji kòm baryè byen mèb, segregasyon aktivite chak biznis. Yo ta ka tou pwepare pou rive nan matirite nan diferan dat, bay plis fleksibilite.

Mentyon Onorab

Natirèlman, gen anpil plis estrikti legal ki disponib pou aji kòm SPV, ki gen ladan; Konpayi Responsablite Limite, Fondasyon ak Isle of Man Purpose Trusts. Chak gen karakteristik diferan ki ka fè li apwopriye nan yon kontèks kòrèk.

Konsiderasyon Sibstans Ekonomik

Li enpòtan sonje ke gen règ alantou Sibstans Ekonomik nan Isle of Man ak Channel Islands. Antite ki enkòpore nan jiridiksyon sa yo, ki antreprann Aktivite Sektè Ki Konsènan, ap gen pou satisfè sèten kondisyon pou demontre Aktivite Nwayo Jenere Revni (CIGA) nan konpayi an fèt nan jiridiksyon an (Isle of Man oswa Channel Islands), yo dwe Rezidan Taks. CIGA gen ladan aktivite tankou antite ke yo ap dirije ak jere nan jiridiksyon an, posede yon kantite anplwaye kalifye ak pwopòsyonèl (oswa lè travay k ap fèt) nan jiridiksyon an, posede yon prezans fizik adekwat elatriye.

Pou egzanp, si sèl fonksyon yon antite antrepriz se jwenn ak kenbe aksyon, ak aksyon yo nan kesyon yo ap kontwole bèl avantaj nan lòt konpayi, li defini kòm yon konpayi ki kenbe Ekite Pi pou rezon Ekonomik. Si Pure Equity Holding Company a jwenn revni nan aktivite sa a, li pral oblije demontre CIGA. Sa reyalize grasa dispozisyon Direktè yo, divès sèvis jesyon ak biwo ki anrejistre sou Isle of Man oswa Channel Islands.

Ou ka jwenn nan Nòt oryantasyon Isle of Man ak Channel Islands sou Sibstans Ekonomik isit la.


3. swe kont portefeuille ou ki ekziste

Kòm te note nan entwodiksyon an, mache yo difisil nan moman sa a epi pou moun ki gen lajan mare nan dosye yo, likidasyon ka pa nan pi bon enterè yo, eg li ka konpoze nenpòt pèt. Lè ou konsidere finansman dèt pwochen envestisman entènasyonal ou a kapab yon bon solisyon nan sikonstans ki kòrèk yo, men ki jan ou debloke valè a nan dosye ou ki egziste deja san yo pa konpwomèt kwasans?

Nan monn jodi a li komen pou envestisè yo fè aranjman pou finansman ki baze sou byen kont sekirite mwens konvansyonèl yo. Pa egzanp, aranjman prè tankou Lombard prete bay yon etablisman kredi garanti kont envestisman pèsonèl plis likid envestisè a, tankou aksyon, obligasyon, oswa lajan. Metòd ki jan enstalasyon sa yo fonksyone yo diskite yon ti tan nan seksyon 4.

Anplis de sa, yo te kòmanse okòmansman Ozetazini, pretè espesyalis yo te kòmanse parèt atravè mond lan ki ka konsidere aranjman pi konplèks ki pran an kont byen likid, kolan, oswa byen immatériel. Byen sa yo souvan prezante yon defi pou itilize kòm garanti pou finansman paske yo pa gen yon valè sou mache fasilman disponib tankou byen likid. Kòm sa yo, prete kont klas avantaj ki pa tradisyonèl sa yo se kounye a posib atravè kontra asirans ki bay yon garanti valè sou mache nan evènman an nan default.

Byen likid yo se yon ti jan pi senp pase byen kolan ak byen immatériel. Aranjman sa yo ka senpleman mande pou kreye yon chaj sou byen achte a ke yo te finanse, eg kote yon avyon ap konstwi, yon chaj ka kreye sou avyon an, konsa pèmèt kreditè a pran posesyon legal nan ka defo. Li nòmal pou kreditè a nan sikonstans sa yo tou pran sekirite sou lòt byen nan pòtfolyo prete lajan an, tankou aranjman an style Lombard te note pi bonè, bay kreditè a plis sètitid pou pwoteje kont pèt.

Li enpòtan pou travay avèk yon espesyalis kreditè oswa yon konseye pwofesyonèl lè w ap eseye sèvi ak byen sa yo kòm garanti pou asire w ke w ap resevwa yon evaliasyon pwopriete jis ak egzat.


4. Ki Enstalasyon Prè ki Disponib pou Veyikil Objektif Espesyal Isle of Man mwen an?

Pandan ke Veyikil Objektif Espesyal la (SPV) ka ranmase lajan atravè divès metòd tankou bay obligasyon oswa nòt dèt, li gen yon multitude nan lòt estrateji finansye a dispozisyon li, tankou akeri finansman dèt nan enstitisyon bankè oswa lòt entèmedyè finansye. Menmsi anpil bank opere sou Isle of Man - tankou Barclays, RBSI, HSBC, NatWest, ak lòt - antite Isle of Man pa limite nan enstitisyon finansye sa yo, epi kontra yo ka òkestre ak nòmalman nenpòt ki pretè mondyal, si yo konsidere yo. satisfè estanda konfòmite ki nesesè yo. Gen yon pakèt enstalasyon prè ki disponib nan senaryo sa yo, men Enstalasyon Enterè Pote, Etablisman Apèl Kapital, Etablisman Prè Marge, ak miyò, Enstalasyon Net Asset Value (NAV) se kèk nan pi souvan.

NAV Enstalasyon yo, an patikilye, te temwen popilarite eskalade, espesyalman nan mitan kondisyon yo mache bearish dominan, kote Pwopriyetè Benefisyèl ta ka prefere evite likide envèstisman yo nan yon pèt pwobab. Men, kisa enstalasyon NAV yo ye?


Enstalasyon Net Asset Value (NAV).

Etablisman NAV yo se yon fòm prè garanti, kote garanti a konsiste de byen ki sòti nan yon machin envestisman, tankou yon Fon Ekite Prive, Fon Lizyè, oswa yon dosye envestisman. Yo bay envestisè mwayen yo pou yo prete kont valè byen yo san yo pa devwe valè yo. Se 'Valè Byen Net la' ki detèmine limit prè a, ki kalkile kòm valè total byen pake yo, apre yo fin dedwi responsablite ak dèt yo.

Dapre dispozisyon sa yo, pretè anjeneral pwolonje yon liy kredi ki baze sou yon sèten pwopòsyon nan Valè Byen Net. Montan prè a depann sou evalyasyon kreditè a sou kalite ak lajan likid sikile byen ki kache yo, osi byen ke koule lajan kach ak distribisyon ki monte nan envestisè nan byen sa yo.

Nan pifò ka, kreditè a pral jwenn sekirite sou byen ki enpòtan yo, tankou aksyon nan Master Fund/Feeder Fund oswa machin ki kenbe envestisman an. Sepandan, kondisyon NAV Facilities yo ka varye anpil, selon kreditè a, pati ki konekte yo, nenpòt veyikil kenbe ki enplike, ak nati byen ki kache yo. Anplis de sa, to enterè yo ta ka fiks oswa varyab, ak kreditè a ta ka rezève dwa pou sezi byen yo oswa fòse yon vann nan ka yon default prè SPV.

NAV Etablisman yo bay envestisè yo aksè fasil nan lajan likid sikile san yo pa oblije yo debake envèstisman yo. Sa a, nan vire, pèmèt yo ogmante kandida nouvo envestisman san pèdi tan, san yo pa gen enpak sou kwasans lan konpoze nan byen ogmante yo. Etablisman prè a kapab tou kouvri nenpòt depans kontinyèl oswa enprevi, tankou ranbousman oswa frè legal, dote machin nan envestisman ak yon eleman nan estabilite ak rezistans.


5. Ki jan yo ta ka itilize yon SPV Offshore pou envestisman entènasyonal?

Yon fwa ke kapital la te sekirize atravè finansman prive, aranjman prè elatriye gen plizyè fason nan ki yon Isle of Man SPV ka itilize pou reyalize objektif finansye ou. Tipikman sa yo enkli aktivite tankou byen anbalaj kòm titrizasyon, angaje nan finans estriktire, kòm yon machin envestisman, achte yon avantaj liks elatriye.

Gen kèk nan itilizasyon ki pi komen nou wè yo se:

Machin Envestisman

Pandan ke yon Isle of Man SPV ka itilize pou estrikti machin envèstisman ki louvri oswa fèmen pou antite tankou fon lizyè, fon ekite prive, oswa fon kapital antrepriz k ap antreprann envestisman entènasyonal, konpayi envestisman senp yo souvan itilize pou aranjman prive. Konpayi envestisman arketip la pral sèvi ak Isle of Man SPV pou kowòdone kapital envestisman soti nan envestisè ki nan plizyè jiridiksyon oswa ki ap chèche antreprann aktivite envestisman nan yon mache etranje. Pou egzanp, lajan yo ka soti nan Hong Kong, Singapore ak nenpòt ki kantite jiridiksyon ekivalan, nan Isle of Man SPV a ki Lè sa a, achte ekite a nan yon SPV UK antreprann konstriksyon ak lwe oswa vann ki vin apre nan byen imobilye UK, kòmanse-ups. oswa biznis k ap grandi, nan lide pou resevwa ak akimile Dividann yo peye aksyonè pou re-envestisman.

Achte yon Byen Luxury

Nan prèske chak ka, kote yon kliyan ap chèche jwenn yon avantaj prestijye, tankou yon yatch oswa yon avyon, yon SPV se pi bon metòd pou achte. Estrikti egzak la pral gide pa taks la ak konsèy legal men nòmalman pral pote anpil avantaj pou Pwopriyetè Benefisye a, tankou limite responsablite / ekspoze, planifikasyon taks, egzanpsyon potansyèl VAT oswa rekiperabilite elatriye. SPV IOM yo trè atire pou moun ki pa rezidan taks Inyon Ewopeyen an. moun ki itilize navèt la pou itilizasyon pèsonèl, oswa nan kèk sikonstans yon melanj itilizasyon pèsonèl ak charter komèsyal yo.

Ou kapab li plis sou itilizasyon divès kalite ak karakteristik Isle of Man Companies isit la.


6. Kijan nou ka ede ak pwochen envestisman entènasyonal ou a?

Dixcart ka ede ak estrikti entènasyonal ou a, mete kanpe ak administre estrikti lanmè yo mande pa planifikasyon ou. Nou travay kole kole ak kliyan yo ak konseye yo pou asire ke SPV a jere pi byen, pou fasilite objektif ou yo.

Gwoup Dixcart te bay kliyan ak konseye yo bon jan kalite sèvis lanmè pou plis pase 50 ane, ak biwo Isle of Man komès depi 1989. Pandan tan sa a, nou te devlope relasyon travay solid ak kèk nan konseye dirijan nan mond lan - Se poutèt sa, Si ou poko angaje yon konseye pwofesyonèl, nou ka fè yon entwodiksyon jan sa apwopriye.

*Tanpri sonje enfòmasyon sa yo pa ta dwe konsidere kòm konsèy finansye, epi nou ta rekòmande pou kontakte nou atravè detay yo bay yo oswa diskite avèk konseye pwofesyonèl ou anvan ou pran nenpòt aksyon.


Jwenn an kontak

Si w bezwen plis enfòmasyon konsènan itilizasyon SPV Offshore, oswa estrikti Isle of Man, tanpri ou lib pou w kontakte Paul Harvey nan Dixcart: konsèy.iom@dixcart.com

Jesyon Dixcart (IOM) limite se lisansye pa Isle of Man Sèvis Finansye Otorite a

Retounen nan Listing