A haszonélvezeti tulajdonosi nyilvántartások bevezetése Cipruson
Jogi háttér
A 188(I)/2007. számú ciprusi pénzmosás elleni törvényt a közelmúltban módosították, hogy a helyi jogba beépítsék a 5/2018 843. pénzmosásról szóló irányelv rendelkezéseit.
A törvény két központi nyilvántartást hoz létre a haszonélvező tulajdonosokról:
- Vállalatok és más jogi személyek haszonélvező tulajdonosai (a „Vállalatok központi haszonélvezői tulajdonos -nyilvántartása”);
- Az expressz vagyonkezelők és más jogi megállapodások haszonélvezői (a „Trösztök Központi Kedvezményezett Tulajdonosok Nyilvántartása”).
A két nyilvántartás 16. március 2021-án indult.
A vállalatok központi haszonélvező tulajdonosainak nyilvántartását a cégjegyzék vezeti, a trösztök központi haszonélvezői nyilvántartását pedig a Ciprusi Értékpapír- és Tőzsdebizottság (CySEC).
kötelezettségek
Minden társaságnak és tisztviselőinek megfelelő és naprakész információkat kell szerezniük és tartaniuk a székhelyükön a haszonélvező tulajdonosokról. Ezek olyan személyek (természetes személyek), akik közvetlenül vagy közvetve a társaság kibocsátott alaptőkéjének 25% -át és egy részvényét birtokolják. Ha nem azonosítanak ilyen személyeket, akkor a vezető tisztségviselőt is azonosítani kell.
A társaság tisztségviselőinek feladata a kért adatok elektronikus úton történő benyújtása a Cégközponti Haszonélvezői Nyilvántartásba, legkésőbb a Cégközponti Haszontulajdonos-nyilvántartás indulásától számított 6 hónapon belül. A fent leírtak szerint a nyilvántartások 16. március 2021-án kezdődtek.
Hozzáférés
A haszonélvezői tulajdonosok nyilvántartása elérhető lesz:
- Illetékes felügyeleti hatóságok (például az ICPAC és a Ciprusi Ügyvédi Kamara), a FIU, a vámhivatal, az adóhivatal és a rendőrség;
- „Köteles” jogalanyok, pl. bankok és szolgáltatók, az érintett ügyfelekre vonatkozó átvilágítási és azonosítási intézkedések keretében. Hozzá kell férniük; a Haszonélvező neve, születési hónapja és éve, állampolgársága és lakóhelye szerinti ország, valamint érdekeltségének jellege és mértéke.
Az Európai Unió Bírósága (CJEE) ítéletét követően a haszonélvezői nyilvántartáshoz való nyilvános hozzáférést felfüggesztjük. További információkért lásd a vonatkozó közlemény.
Szankciók a be nem tartásért
A kötelezettségek be nem tartása büntetőjogi felelősséget és akár 20,000 XNUMX eurós közigazgatási bírságot vonhat maga után.
Hogyan segíthet a Dixcart Management (Cyprus) Limited? Ha Önt vagy ciprusi szervezetét bármilyen módon érinti a haszonélvezői tulajdonos nyilvántartás végrehajtása, vagy további információra van szüksége, kérjük, lépjen kapcsolatba a ciprusi Dixcart irodával: tanácsadás.cyprus@dixcart.com
