A Guernsey Private Foundation és a Private Trust Company alternatívájaként elérhető előnyök
Az egyének és a családok különféle struktúrákat használnak, hogy megvédjék eszközeiket a bizonytalanságtól és ingadozástól, valamint kezeljék a vagyon- és utódlás -tervezési ügyeket. Nagyon gyakran önmagában az eszközvédelem nem a fő hajtóereje az ilyen struktúrák létrehozásának.
Nem ritka, hogy egy család következő generációja új országokba költözik tanulni, dolgozni, vállalkozást alapítani és letelepedni. A családok nemzetközi mobilitása egyre bonyolultabbá válik a családi birtokok és vagyonkezelés, valamint a határokon átnyúló öröklés és birtoktervezés bonyolultsága.
Lépések, szakaszok és szerkezetek
Mielőtt egy család birtoka eléri azt a méretet és összetettséget, amely egy dedikált, egy családi iroda létrehozását igényli, számos szakaszon kell átmenni a szerkezeten.
Összevont és fokozott bizalmi támogatás
A korai szakaszban gyakran több, egymástól eltérő családdal kapcsolatos struktúra kerül át egyetlen vagyonkezelőhöz vagy vagyonkezelőhöz, akivel a családnak jó kapcsolata van, vagy akit egy megbízható tanácsadó ajánlott.
Ezek a struktúrák általában diszkrecionális tröszt vagy alapítvány formáját öltik. A kuratórium vagy az alapítványi tanács ezután megbízást kaphat arra, hogy tudását, tapasztalatát és meglévő erőforrásait felhasználva segítse a pozíció önálló családi irodai pozícióvá fejlesztését; szakképzett személyzet, irányelvek és eljárások. Ebben a szakaszban a struktúrák egy szolgáltató alatti irányításában és adminisztrációjában hatékonysági javulást érnek el, megerősödik a család/tanácsadó kapcsolat, és gyakran többletköltség-hatékonyság jön létre.
Private Trust Company (PTC)
Sok éven át a PTC a gazdag családok vagyonának kezelésének előnyben részesített eszköze, és számos változata jelent meg az ezek biztosítására szakosodott joghatóságok között, amelyek jogszabályai és szabályozása különösen alkalmas a magánvagyonkezelésre. A PTC egyik fő vonzereje, hogy a mögöttes trösztökkel kapcsolatos döntéseket a család által gondosan kiválasztott igazgatók hozzák meg, és/vagy akár családtagok is lehetnek.
A PTC-nek számos változata létezik, amelyeket részvényekkel vagy garanciával és/vagy akár szavazati célból külön részvényosztályokkal is korlátozhatunk. Gondosan mérlegelni kell a PTC feletti ellenőrzés szintjét. A túl sok ellenőrzés adóvonzatokhoz vezethet.
Az irányítási probléma leggyakoribb megoldása a PTC részesedésének birtoklása egy Purpose Trust révén (lásd az alábbi ábrát), amely további tulajdonosi és adminisztrációs rétegeket hoz létre.
Míg a PTC továbbra is népszerű szakértői megoldás, Guernsey a Private Trust Foundation (PTF) révén egyszerűbb struktúrát is kínálhat.
Private Trust Foundation (PTF)
A PTF megszünteti a PTC felett szükséges tulajdonosi rétegek szükségességét, és leegyszerűsítheti a struktúrát, így az adminisztrációt és a költségeket (lásd az ábrát).
alatt létrehozott PTF Alapítványi törvény (Guernsey), 2012 (a "Törvény") kizárólagos célja lehet, hogy a trösztök vagyonkezelőjeként járjon el egy egyén vagy család javára.
A törvény egyértelművé teszi, hogy a Guernsey Alapítvány megalakulásakor saját jogi személyiséggel rendelkezik, amely független az alapítójától és az alapítvány bármely tisztviselőjétől.
Diagram: A klasszikus magántröszti társasági struktúra és a Guernsey Foundation megoldása
A Guernsey PTF által kínált előnyök
- A Guernsey PTF-et a PTC-hez hasonló módon fogják működtetni és kezelni, egy helyi engedéllyel rendelkező vagyonkezelő bevonásával, mint például a Dixcart, de azzal a jelentős előnnyel, hogy árva járműként nincs más tulajdonosa vagy irányítója.
- Családtagokat vagy más megbízható tanácsadókat is ki lehet nevezni a PTF Tanácsba, amely felelős a mögöttes családi trösztök vagyonkezelői szerepéért.
Menedzselt szolgáltatások
A bizalmi szolgáltató által nyújtott menedzselt támogatás gyakran az utolsó előtti szakasz a teljes önálló családi iroda létrehozása felé vezető úton, amely közvetlenül a választott joghatóságon belül megfelelően tapasztalt személyzetet alkalmaz.
Felügyelt támogatás elérhető a Dixcarttól
A Dixcart által nyújtott menedzselt támogatás magában foglalhat dedikált kiszolgált irodahelyiségeket a Dixcart Business Centerben St Peter Portban, valamint adott esetben vagyonkezelői, számviteli és jogi támogatást. Egy bizalmi szolgáltató, mint például a Dixcart, szintén segíthet a pozíció növekedésében és önálló családi irodává való fejlesztésében, amely végül önállóan működik.
további információ
A magánvagyon-struktúrákkal és kezelésükkel kapcsolatos további információkért forduljon John Nelsonhoz, a guernseyi Dixcart Trust Corporation Limited igazgatójához: tanácsadás.guernsey@dixcart.com.
Dixcart Trust Corporation Limited, Guernsey: A Guernsey Pénzügyi Szolgáltatások Bizottsága által kiadott teljes bizalmi engedély. Guernsey bejegyzett cégszáma: 6512.
