Az Egyesült Királyság gazdasági bûnözésrõl és a vállalatok átláthatóságáról szóló 2023. évi törvény – A társaságok házára vonatkozó javasolt változtatások magyarázata
Mi a törvény célja és kit érint?
A 26th 2023 októberében a 2023-as gazdasági bűnözésről és a vállalatok átláthatóságáról szóló törvény (ECCTA) átkerült az Egyesült Királyság jogába, ami a legjelentősebb változást jelentette a Companies House-ban a kezdetek óta. Vezető elve az, hogy a Companies House nagyobb jogkört kap a gazdasági és pénzügyi bűnözés elleni küzdelemben, valamint a nyilvántartással való egyéb visszaélések kezelésében.
A változtatások további felelősséget vonnak maguk után az új és a meglévő igazgatók, a jelentős ellenőrzést gyakorló személyek (PSC-k) és minden olyan ügynök számára, akik egy vállalat nevében tesznek bejelentést, mivel a Companies House szankciókat szabhat ki helytelen vagy félrevezető információkért, vagy ha a vállalat csődöt mond. hogy megfeleljenek az új regisztrációs követelményeknek.
A Companies House 2024 márciusától olyan intézkedéseket tervez bevezetni, amelyek a következő entitásokat érintik:
- zártkörű részvénytársaságok
- részvénytársaságok (PLC)
- korlátolt felelősségű társaságok (LLP)
- betéti társaságok (LP-k)
- közösségi érdekű társaságok (CIC)
- tengerentúli cégek
A Companies House 22. január 2024-én a blogjában útmutatást tett közzé a 4. március 2024-én életbe lépő első változásokkal kapcsolatban: Készüljön fel az Egyesült Királyság társasági jogának változásaira – Companies House (blog.gov.uk)
Mik a változások?
- Visszaigazoló nyilatkozatok és székhelycímek – 2024 márciusától
Minden vállalatnak, beleértve a nyugvó és nem kereskedést folytató cégeket is, legalább évente egyszer megerősítő nyilatkozatot kell benyújtania, még akkor is, ha a vizsgált időszakban nem történt változás.
Továbbá annak biztosítása érdekében, hogy a nyilvántartásban szereplő információk pontosak és naprakészek legyenek, a cégeknek meg kell adniuk a székhely megfelelő címét, amelyre a vállalat képviselője fogadja a levelezést. A vállalatok a továbbiakban nem használhatják a postafiókot bejegyzett székhelyként, és a Companies House jogosult lesz lekérdezni és megkérdőjelezni az általa pontatlannak vélt címeket, és szélesebb körben a hibásnak gyanított információkat. A rendelkezésére álló végrehajtási eszközök a következők:
- Pénzügyi szankciók
- Jegyzet a cég nyilvántartásához
- vád
- Törölje a cégeket a nyilvántartásból
- Nyilatkozat a jogszerű célokról – 2024 márciusától
Cég alapításakor vagy bejegyzésekor a társaság jegyzőitől nyilatkozatot kell kérni, amely megerősíti, hogy az alapítás célja jogszerű, és hogy a jövőbeni tevékenységek is jogszerűek lesznek..
- Személyazonosság igazolása - November 2025
Egy másik jelentős változás, hogy a jövőben bevezetik a személyazonosság-ellenőrzést valamennyi PSC-re és egy vállalat igazgatójára, beleértve a már nyilvántartásba vett cégeket is. Az illegális célú cégek alapításának megakadályozása érdekében az ellenőrzést vagy közvetlenül a Companies House-nál kell elvégezni, vagy egy Hivatalos vállalati szolgáltató (ACSP), mint például ügyvédek vagy könyvelők. Az LP-k esetében ezt kizárólag az ACSP-n keresztül kell megtenni annak biztosítása érdekében, hogy az információk megbízható forrásból származzanak.
A Companies House megerősítette, hogy még nincs bemutatás dátuma, és további információkra lesz még lehetőség. Az egyablakos ügyintézők és a meglévő vállalatok igazgatói számára a bevezetést követően átmeneti időszak áll majd rendelkezésre, hogy ésszerű idő legyen az új követelményekhez való alkalmazkodásra.
A Dixcart UK jogi osztálya hivatalos vállalati szolgáltató (ACSP), és segítséget tud nyújtani a következőkben: ellenőrzés.
- Magasabb díjak – bevezetés dátuma TBC
2024-ben a Companies House díjai emelkedni fognak, hogy fedezni tudják a végrehajtási jogosítványok költségeit, bár várunk további útmutatást arra vonatkozóan, hogy mik lesznek ezek a díjak.
- Csak szoftverre vonatkozó bejelentés – a bevezetés dátuma TBC
Az elkövetkező 2-3 évben a Companies House azt tervezi, hogy a csak szoftveres bejelentési rendszer felé kíván elmozdulni, és azokra az igazgatókra vonatkozik, akik maguk is nyilvántartást vezetnek, valamint harmadik fél ügynökeire, például ügyvédekre.
- „A csalás megelőzésének elmulasztása”
Lényeges, hogy az ECCTA új bűncselekményt tartalmaz, amely felelősségre vonja a vállalatokat és partnerségeket, ha nem akadályozzák meg az alkalmazottak vagy képviselők által a szervezet javára elkövetett csalást. A szervezeten belül „magasabb vezetői” vagy magasabb pozíciót betöltő személyeket gazdasági bűncselekmény elkövetése esetén elítélhetik.
További útmutatást várunk a Companies House-tól arra vonatkozóan, hogy mikorra várható az összes intézkedés végrehajtása és a frissítések közzététele. További részletekért lásd a gov.uk weboldal.
Ha további információra van szüksége tőlünk, vagy ha szeretne megvitatni az ASCP használatát, kérjük, használja kérdőívünket, vagy írjon nekünk e-mailt a következő címre: tanácsadás.uk@dixcart.com.
A cikk tartalma általános útmutatót kíván nyújtani a témához. Az Ön sajátos körülményeivel kapcsolatban szakember tanácsát kell kérni.
