Esplorando le soluzioni di family office maltesi: una guida strategica per la gestione patrimoniale multigenerazionale
I family office sono strumenti utili per le famiglie facoltose che cercano flessibilità e privacy con i propri investimenti. Il loro utilizzo ha acquisito importanza nel corso degli anni, soprattutto nelle famiglie che entrano nella terza o quarta generazione. In particolare, i family office maltesi offrono vantaggi ineguagliabili, fornendo vantaggi strategici in termini di quadro giuridico, efficienza fiscale e un ambiente favorevole alla diversificazione degli investimenti.
L'evoluzione dei family office
Le famiglie sono sempre più complesse oggi rispetto a qualche anno fa. Le decisioni riguardanti i bisogni delle famiglie devono prendere in considerazione molti fattori, come il luogo, la cultura, le tradizioni e le aspettative, che anni fa non venivano presi in considerazione. Inoltre, le famiglie sono ora più desiderose di gestire direttamente il proprio patrimonio e ciò talvolta può porre alcune domande aggiuntive, anche dal punto di vista normativo.
L’evoluzione delle famiglie e il coinvolgimento di più membri della famiglia, ha aumentato significativamente le caratteristiche che deve avere una giurisdizione per istituire family office. È necessario tenere presente che, sebbene la componente fiscale mantenga la sua importanza, potrebbe non essere il fattore principale nella scelta di una giurisdizione. Altre caratteristiche includono stabilità politica, crescita economica costante, qualità della vita, clima, sistemi sanitari e educativi, lingua e connettività, tra gli altri.
Malta è stata storicamente una giurisdizione auspicabile per la creazione di family office, per queste ragioni che hanno reso, e continuano a rendere, il paese particolarmente attraente.
Quadro giuridico che offra flessibilità e chiarezza alle famiglie
A causa della storia del Paese, l'ordinamento giuridico maltese si basa sul diritto civile (diritto romano) ma presenta anche una forte componente di common law, tipica della tradizione giuridica anglosassone. Ciò consente un ampio grado di flessibilità che spazia dalle strutture tradizionali basate sul diritto civile, come le fondazioni, a concetti più innovativi come i trust. Malta è, infatti, l’unica giurisdizione europea in cui possono essere costituiti sia fondazioni che trust.
Alla flessibilità nella strutturazione delle opportunità si accompagna la chiarezza e la certezza della normativa fiscale, altro elemento ricercato dalle famiglie disposte a tutelare il proprio patrimonio in modo efficiente ma lecito. Le leggi sono disponibili anche in inglese, una delle lingue ufficiali di Malta, che consente una comprensione diretta della normativa da parte delle famiglie. Questa chiarezza è completata da una vasta rete di accordi sulla doppia imposizione che Malta ha in essere con oltre 80 paesi.
Sistemi innovativi per rispondere ai bisogni delle terze e quarte generazioni
L’aumento della popolarità delle strutture di family office rappresenta chiaramente un’opportunità per un paese come Malta, e ciò è stato riconosciuto sia dall’industria locale che dal governo. I family office sono stati inseriti tra le aree di opportunità nella strategia per i servizi finanziari lanciata a marzo 2023.
Sebbene la massa di ricchezza posseduta mantenga la sua importanza e debba essere presa in considerazione, ogni famiglia ha le proprie opinioni in termini di distribuzione, applicazione e successione della ricchezza. I diversi e unici problemi che un family office deve affrontare oggi alla sua terza o quarta generazione richiedono sistemi nuovi e innovativi che aiutino le famiglie ad affrontarli nel miglior modo possibile. Malta si sta attrezzando per creare tutte le condizioni che di solito guidano le decisioni dei family office di stabilire operazioni in una giurisdizione e potenziarle in base a come i family office si sono evoluti negli ultimi anni.
Malta si sta dirigendo verso una regolamentazione che fornisca un quadro solido ma comprensivo che riconosca la presenza di tali strutture, offra alcune caratteristiche di protezione (soprattutto per i più vulnerabili) e consenta al regolatore di intervenire quando necessario, senza, allo stesso tempo, imponendo molti livelli di supervisione.
Come può Dixcart Malta assistere?
L'ufficio Dixcart a Malta può assistere le famiglie nella creazione e gestione efficiente di un trust, di una fondazione privata e di altre strutture per raggiungere gli obiettivi concordati. Dixcart Malta può fornire servizi fiduciari e fondazioni attraverso la società del gruppo interamente controllata Elise Trustees Limited, autorizzata ad agire come fiduciario dalla Malta Financial Services Authority.
Collaborando con il cliente, il team Dixcart può definire valori, strutture e processi per raggiungere un obiettivo condiviso in modo trasparente ed efficiente.
Informazioni aggiuntive
Per ulteriori informazioni sulle fondazioni maltesi e sui vantaggi che offrono, si prega di parlare con Jonathan Vassallo: advisor.malta@dixcart.com presso l'ufficio Dixcart a Malta. In alternativa, parla con il tuo solito contatto Dixcart.
