Introduzione dei registri di titolarità effettiva a Cipro
Contesto legale
La legge antiriciclaggio 188(I)/2007 di Cipro è stata recentemente modificata per introdurre nella legislazione locale le disposizioni della quinta direttiva antiriciclaggio 5/2018.
La legge prevede l'istituzione di due registri centrali dei beneficiari effettivi:
- Titolari effettivi di società e altri soggetti giuridici (il "Registro centrale degli aventi diritto effettivo delle società");
- Beneficiari effettivi di trust espressi e altre disposizioni giuridiche (il "Registro centrale dei titolari effettivi di trust").
I due Registri hanno avuto inizio il 16 marzo 2021.
Il Registro centrale dei titolari effettivi delle società sarà gestito dal Registro delle imprese e il Registro centrale dei titolari effettivi dei trust sarà gestito dalla Cyprus Securities and Exchange Commission (CySEC).
obblighi
Ciascuna società ed i suoi incaricati devono acquisire e conservare, presso la sede legale, adeguate e aggiornate informazioni sui Beneficiari. Si definiscono persone fisiche (persone fisiche), che, direttamente o indirettamente, detengono una partecipazione pari al 25% più un'azione, del capitale sociale emesso della società. Se non vengono identificati tali individui, il funzionario dell'alta dirigenza deve essere identificato in modo simile.
È responsabilità dei funzionari della società inviare elettronicamente le informazioni richieste al Registro centrale dei titolari effettivi delle società, entro e non oltre 6 mesi dalla data di avvio del Registro centrale dei titolari effettivi delle società. Come sopra specificato, i Registri sono iniziati il 16 marzo 2021.
accesso a
Il Registro dell'Avente diritto economico sarà accessibile da:
- Autorità di vigilanza competenti (come ICPAC e Cyprus Bar Association), la FIU, il dipartimento delle dogane, il dipartimento delle imposte e la polizia;
- Soggetti "obbligati", ad esempio banche e fornitori di servizi, nell'ambito della conduzione di due diligence e misure di identificazione per i clienti rilevanti. Dovrebbero avere accesso a; il nome, il mese e l'anno di nascita, la nazionalità e il paese di residenza del beneficiario effettivo e la natura e l'entità del suo interesse.
A seguito della sentenza della Corte di Giustizia dell'Unione Europea (CJEE) è sospeso l'accesso del pubblico al Registro dei titolari effettivi. Per ulteriori informazioni, vedere un relativo annuncio.
Sanzioni per inadempienza
Il mancato rispetto degli obblighi può comportare responsabilità penali e sanzioni amministrative fino a 20,000 euro.
In che modo Dixcart Management (Cyprus) Limited può assistervi. Se tu o la tua entità cipriota siete in qualche modo interessati dall'implementazione del registro del beneficiario effettivo o desiderate ulteriori informazioni, contattate l'ufficio Dixcart a Cipro: advisor.cyprus@dixcart.com
