Le complessità della pianificazione della successione e come le famiglie possono gestirle
Le imprese familiari, come tutte le imprese, devono affrontare sfide continue come parte della loro naturale evoluzione. Sebbene il cambiamento sia una parte inevitabile della vita aziendale, una questione che spesso si rivela difficile da affrontare per le famiglie è il passaggio generazionale e la pianificazione della successione.
Una sfida ricorrente è che le generazioni successive potrebbero non avere l'attitudine o l'interesse per la gestione dell'azienda di famiglia. Se non affrontata, questa situazione può portare a un'erosione della ricchezza e rafforza il vecchio adagio "dagli stracci agli stracci in tre generazioni".
Perché allora alcune famiglie riescono a pianificare con successo il futuro della famiglia, mentre altre no? Dixcart Guernsey lavora a stretto contatto con le famiglie per rispondere a questa domanda, esaminando i quadri e le strutture che vengono costruiti per supportare la stabilità e la gestione a lungo termine.
Governance familiare
La governance familiare è fondamentale per una pianificazione successoria di successo. Dixcart Guernsey collabora a stretto contatto con le famiglie e, in alcuni casi, con i loro consulenti, per creare e documentare un processo di governance efficace per la famiglia. La governance determina in ultima analisi come, quando e da chi vengono prese le decisioni, e un processo decisionale chiaro e trasparente riduce il rischio di controversie familiari, preservando a sua volta il patrimonio di generazione in generazione.
Educare i membri della famiglia
Stabilire valori condivisi e aspettative comportamentali chiare consente ai membri della famiglia di esprimere opinioni diverse senza danneggiare le relazioni o la continuità aziendale.
Concordare fin dall'inizio meccanismi di risoluzione delle controversie può inoltre tutelare ulteriormente le famiglie. Laddove alcuni membri della famiglia abbiano competenze o interessi specifici, responsabilità come la supervisione degli investimenti o il coinvolgimento aziendale possono essere opportunamente ripartite, rafforzando il processo decisionale complessivo. Inoltre, è opportuno tenere conto anche dei membri anziani o vulnerabili della famiglia nell'ambito di questo processo, per garantire l'adozione di tutele adeguate.
Coinvolgere le generazioni più giovani fin da subito
Coinvolgere la prossima generazione fin da subito promuove la trasparenza sul patrimonio familiare e sulle sue modalità di gestione. Imparare a conoscere il processo decisionale su questioni patrimoniali complesse e sensibilizzare i membri più giovani nel tempo è un ottimo modo per osservare e valutare gli effetti di tali decisioni e per consentire loro di comprendere l'impatto a lungo termine delle scelte strategiche.
Nei casi in cui le strutture familiari includono trust, l'interazione precoce con i fiduciari aiuta a creare fiducia e comprensione tra la famiglia e i fiduciari professionisti.
Utilizzo di strutture appropriate
In un mondo caratterizzato da crescente mobilità globale e trasparenza fiscale, le strutture patrimoniali raramente sono permanenti. Le singole disposizioni possono evolversi, ma queste strutture possono diventare obsolete se non gestite con attenzione. Tuttavia, i loro benefici fondamentali e lo scopo di fondo rimangono duraturi e la pianificazione successoria, la gestione degli investimenti e la tutela delle persone vulnerabili continuano a giustificare l'utilizzo di strutture così ponderate.
Trust e società
Trust e società rimangono centrali nella pianificazione patrimoniale a lungo termine. Presso Dixcart Guernsey, controlliamo regolarmente asset come immobili, portafogli di investimento, collezioni d'arte e altri beni detenuti all'interno di strutture societarie di proprietà di trust. Questo approccio garantisce la segregazione degli asset e contribuisce a ridurre il rischio di rendimento degli asset del trust.
Fondazioni
Le fondazioni sono particolarmente adatte a persone provenienti da giurisdizioni di diritto civile in cui il concetto di fondazione è familiare. Esse forniscono alla famiglia un certo grado di controllo, poiché sia i membri del consiglio che gli esecutori che governano la fondazione possono includere membri della famiglia o stretti consulenti di fiducia.
Società fiduciarie private (PTC)
Le PTC operano in modo simile alle fondazioni e consentono ai familiari e ai consulenti di far parte del consiglio di amministrazione della società che gestisce le strutture fiduciarie e societarie sottostanti. Sono spesso considerate la soluzione di governance ideale per le famiglie che desiderano un maggiore controllo.
Fondi di investimento privati (PIF)
L'utilizzo di un fondo per la gestione patrimoniale sta diventando sempre più diffuso tra le famiglie. In genere, questi veicoli seguono una struttura societaria, facile da comprendere e gestire, ma hanno il vantaggio di essere creati con il solo scopo di gestire il patrimonio familiare. Pertanto, non sono regolamentati come un fondo commerciale, aperto a investitori terzi.
Tuttavia, qualora si presentassero delle opportunità con altre famiglie o family office che desiderano investire, le basi della governance aziendale del fondo saranno già state messe in atto e si sarà generato un track record che faciliterà il passaggio a un veicolo di fondo completamente regolamentato, cosa che molti hanno fatto con successo.
Colmare potenziali lacune
Possono sorgere lacune nella struttura familiare che richiedono ruoli di fiduciario o amministratore. Questi ruoli possono essere ricoperti da professionisti esperti e aiutano le famiglie a garantire la continuità del loro patrimonio. Dixcart Guernsey offre una gamma completa di servizi fiduciari ed è lieta di discutere le esigenze familiari e la pianificazione successoria man mano che si presentano.
Contattaci
Presso Dixcart Guernsey, uniamo una consolidata esperienza locale a una visione internazionale per supportare famiglie e aziende con una strutturazione e una governance efficaci nella pianificazione della successione.
Se tu o i tuoi clienti potreste trarre beneficio da una guida personalizzata su Guernsey trust, fondazioni, PTC o servizi fiduciari più ampi, si prega di contattare our team at advisor.guernsey@dixcart.com.
