Sbloccare la crescita: come i piani di incentivi azionari favoriscono il successo nelle aziende in crescita
I piani di incentivazione azionaria sono diventati sempre più popolari negli ultimi anni, in quanto forniscono un meccanismo fantastico per motivare i dipendenti, trattenere i talenti e allineare gli interessi della forza lavoro e degli azionisti. Sebbene questi piani siano particolarmente vantaggiosi per le aziende globali con una forza lavoro dispersa, sono ugualmente efficaci per le aziende più grandi che cercano di incentivare i dipendenti e guidare il successo a lungo termine.
Questa guida fornisce una panoramica della pianificazione degli incentivi azionari, esaminando come tali piani possono essere strutturati e gestiti per soddisfare le esigenze delle grandi aziende, indipendentemente dalla loro portata geografica.
Comprendere i piani di incentivazione azionaria
I piani di incentivazione azionaria sono progettati per offrire ai dipendenti azioni o opzioni su azioni come parte del loro pacchetto di retribuzione. I primi piani erano utilizzati da società quotate in borsa per premiare i dirigenti tramite i Long-Term Incentive Plans (LTIP).
In tempi più recenti, i dati mostrano che la portata di tali schemi di incentivazione si è estesa non solo alle società non quotate, ma sono anche sempre più stabiliti a beneficio della forza lavoro più ampia. I piani di incentivazione azionaria sono ora ampiamente adottati dalle società private in vari settori.
L'obiettivo principale dei piani di incentivazione azionaria è attrarre e trattenere i talenti, incentivando al contempo i comportamenti che contribuiscono alla crescita sostenibile dell'azienda. Concedendo ai dipendenti una quota dell'azienda, questi piani promuovono un senso di appartenenza, allineando le azioni dei dipendenti con gli obiettivi a lungo termine dell'organizzazione.
Principali vantaggi dei piani di incentivazione azionaria
Allineamento degli interessi
L'offerta di azioni garantisce che gli interessi dei dipendenti siano strettamente allineati con quelli degli azionisti, incoraggiando decisioni e azioni che accrescono il valore dell'azienda e la redditività a lungo termine.
Acquisizione e fidelizzazione dei talenti
La retribuzione basata sul capitale è una componente convincente di un pacchetto retributivo competitivo, che aiuta le aziende ad attrarre professionisti di alto livello. Al contrario, non fornire incentivi azionari può rendere più difficile assicurarsi il miglior team e dare un premio ad altri elementi del pacchetto retributivo. I dipendenti con un interesse acquisito nel successo dell'azienda hanno anche maggiori probabilità di rimanere, supportando la pianificazione della successione e la continuità aziendale. Pertanto, gli incentivi azionari possono costituire una parte importante della strategia a lungo termine delle aziende.
Cultura e valori
Gli incentivi azionari possono essere utilizzati strategicamente per modellare la cultura aziendale promuovendo comportamenti in linea con i valori e gli obiettivi a lungo termine dell'azienda, come innovazione, collaborazione, sostenibilità e tolleranza al rischio. In questo modo, l'azienda può garantire che solo i comportamenti e le azioni allineati con la strategia concordata vengano premiati di conseguenza.
Strutturazione dei piani di incentivazione azionaria
Per facilitare gli incentivi azionari, le aziende possono scegliere tra una varietà di strutture. Due strutture comuni utilizzate per gestire il trasferimento e l'amministrazione del capitale sono gli Employee Benefit Trust (EBT) o gli Employee Ownership Trust (EOT).
Gli EOT sono un tipo unico di EBT e un metodo per trasferire più del 50% della proprietà aziendale a tutti i dipendenti idonei. Questo veicolo ha un appeal più di nicchia e, in quanto tale, non tratteremo gli EOT qui, sebbene abbiamo prodotto un articolo completo sugli EOT per la tua revisione se desideri saperne di più.
Altri tipi di EBT possono avere anche regole complesse ma consentono maggiore flessibilità rispetto agli EOT. Ad esempio, in termini di quantità e tipi di azioni rese disponibili. Pertanto, gli EBT hanno un appeal più universale quando si tratta di stabilire un piano di incentivi azionari.
Il ruolo dei trust di benefit per i dipendenti (EBT)
Un Employee Benefit Trust (EBT) è costituito da un'azienda per gestire e fornire vari benefit ai propri dipendenti. Questi benefit possono includere stock option o premi, ma anche bonus, pensioni e altri incentivi volti a migliorare il benessere dei dipendenti e ad allineare i loro interessi con quelli dell'azienda. Ai fini del nostro studio, ci concentreremo esclusivamente sugli EBT utilizzati per accordi di incentivazione azionaria.
Gli EBT sono particolarmente vantaggiosi per le aziende che desiderano offrire incentivi azionari a vari livelli dei dipendenti, dai dirigenti alla forza lavoro in senso più ampio.
Gli EBT sono in genere strutturati tramite Trust discrezionali, che consentono alle aziende di personalizzare l'assegnazione dei benefici, assicurandosi che siano in linea con gli obiettivi strategici più ampi dell'azienda. I Trustee detengono le azioni per conto dei Beneficiari, gestendo gli entranti e gli uscenti che acquistano e vendono i loro interessi. Le regole che disciplinano il piano di incentivi azionari sono in genere delineate in una combinazione del Trust Deed e di vari accordi e/o politiche, ad esempio contratti di lavoro, accordi azionari o regole specifiche del piano di incentivi azionari.
Gli EBT possono anche detenere e gestire (o "depositare") azioni non assegnate, che possono essere utilizzate per supportare futuri eventi di acquisizione dei diritti, come iniziative di ristrutturazione o preparativi per una quotazione in borsa.
Scegliere il fiduciario giusto per il tuo EBT
Quando si istituisce un EBT, le aziende devono decidere se nominare fiduciari laici, che in genere sono stakeholder interni come direttori o dipendenti, oppure fiduciari professionisti, che sono esperti esterni nella gestione dei trust.
Fiduciari laici
Gli Internal Trustees possono apportare preziose informazioni sulle operazioni aziendali, ma possono trovarsi ad affrontare sfide quali conflitti di interesse e mancanza di competenze di governance del Trust. Bilanciare le loro responsabilità primarie con i loro doveri di Trustee può anche portare a inefficienze.
Fiduciari professionali
I Trustees professionisti offrono indipendenza, obiettività e conoscenze specialistiche in materia di governance del Trust e conformità normativa. Concentrandosi esclusivamente sulla gestione del Trust, eliminano potenziali conflitti di interesse e assicurano che l'EBT sia amministrato nel migliore interesse dei Beneficiari.
Perché scegliere un fiduciario professionista dell'Isola di Man?
L'Isola di Man è un centro finanziario riconosciuto a livello mondiale, noto per il suo solido ambiente normativo e la sua stabilità. Ciò la rende una giurisdizione ideale per la gestione di accordi Trust complessi come gli EBT. I fiduciari devono essere autorizzati dall'Isle of Man Financial Services Authority e rispettare elevati standard, assicurando che il tuo EBT sia gestito con la massima professionalità e conformità.
Come Dixcart può supportare il tuo piano di incentivi azionari
Con oltre 35 anni di esperienza nella gestione di complessi accordi di Trust e strutture di azionariato dei dipendenti, Dixcart è ben posizionata per assistere le aziende in crescita nell'implementazione di efficaci piani di incentivazione azionaria. Il nostro team nell'Isola di Man offre servizi Trustee personalizzati che si allineano con gli obiettivi a lungo termine della tua azienda, migliorando le tue strategie di incentivazione e supportandone il successo.
Contattaci
Per maggiori informazioni su come i servizi di Professional Trustee di Dixcart possono migliorare la pianificazione degli incentivi azionari, contattare Paul Harvey presso Dixcart: advisor.iom@dixcart.com.
Dixcart Management (IOM) Limited è autorizzato dalla Isle of Man Financial Services Authority.