ファミリーオフィスの管理: 場所、組織、連絡関係
家族の富とファミリービジネスの所有構造を維持するための戦略を実施する際には、世界的な税務規制の変更と国際的な税務の透明性の向上を考慮することが不可欠です。
租税回避への対処を支援するために、経済協力開発機構 (OECD)/G20 の税源浸食と利益移転 (BEPS) プロジェクトは、XNUMX 本柱のアプローチを導入することで、大規模な多国籍企業に適用される独自の措置を基礎にしています。 第 XNUMX の柱は、新しい世界的な最低税ルールに関連しており、所得が適切な税率で課税され支払われることを保証することを目的としています。 これらの新しい規則は、共通報告基準 (「CRS」)、米国外国会計税務コンプライアンス法 (「FATCA」)、実質要件、および最終受益所有権登録簿などのよく知られた規制に追加されるものです。
富の構造に関連するDixcartの専門知識
ディクカートは、絶え間なく変化する国際世界で家族が直面する問題に精通しています。
ファミリーオフィスの所在地やそのメンバー、事業に関するアドバイスを行うとともに、ファミリーオフィスの管理や調整、ファミリーメンバー間の連絡なども行います。 また、当社は多くの法域で受託者サービスも提供しています。
サービス提供先
関連する家族のそれぞれがどこに居住しているか、またどこに税務上の居住者であるかを考慮することは非常に重要です。
構造化オプションについても検討・見直しが必要です。持株会社や、ファミリー投資会社、財団、信託といったファミリー資産保護手段の活用と設置場所については、慎重に計画する必要があります。
不動産保有を含む国際投資構造は、特に「BEPS」に関連して税金と資産保護の観点から評価される必要がある。
機関
ファミリーオフィスが可能な限り効率的に運営され、その目的を達成するために組織化する必要のある主要な分野は次のとおりです。
守秘義務管理
金融機関や第三者からの関連する機密情報の要求に対処するための手順を開発する必要があります。
コンティンジェンシー·プランニング
予期しない出来事が発生した場合に家業を保護するための規則と手順を整備する必要があります。
- ビジネスの継続性を引き受けるためのポリシーと手順。
- 可能な限り多くの資産と富の保護を提供するための適切な法的構造の使用。
- 家族の納税居住地を多様化するための選択肢を提供するために、評判の良い管轄区域での居住プログラムを検討します。
家族の統治
- 後継者を特定し、その役割について話し合う必要があります。
- 意思決定の戦略とプロセスに関する家族間のオープンなコミュニケーションの発展。
- 「家族憲法」は、家族の統治を形式化し、潜在的な将来の紛争を防ぐための便利な方法です。
- 次世代を育成するための教育および訓練プログラムの作成または特定。
ファミリーオフィスアドバイザリーサービス
- 家族の富を家業から分離することを検討する必要があります。
- 再投資されない、家業と投資から生じる利益の使用に関する戦略の開発。
- 富を管理するためのチームの作成。
承継と相続の計画
- 富の適切な保存と次世代への移転を確実にするための方針と手順の確立および/または見直し。
- 各家業およびその他の関連資産の所有構造のレビュー。
- 相続に関連して、関連する現地法がどのように適用されるかを理解します（たとえば、大陸法、シャリーア規則など）。
- 富を次世代に引き継ぐための意志やその他の法的手段など、最も適切な法的構造を整備する。
リエゾン
ファミリーオフィスを管理する人は、関係する家族や家族にアドバイスを与える他の専門家との緊密な関係を確立し、発展させるために時間を費やす必要があります。 ディクカートは、この関係が重要であると信じています。
Dixcartの専門家は、構造化に関する技術的な専門知識を提供するだけでなく、家族のダイナミクスを理解し、コミュニケーションを改善する方法や潜在的な対立を回避する方法についてアドバイスを提供するのを頻繁に支援します。
追加情報
後継者育成計画に向けたよく考えられた包括的なアプローチに関する詳細情報が必要な場合は、通常のDixcartの連絡先、または英国のDixcartオフィスの専門家チームのメンバーにご相談ください。 Advice.uk@dixcart.com
