მარტოხელა ოჯახის ოფისები მალტაში – მარეგულირებელი ცვლილებები შევიდა
ბოლო წლებში მალტა გახდა მიმზიდველი იურისდიქცია მაღალი ღირებულების მქონე პირებისთვის და ოჯახებისთვის, რომლებიც ცდილობენ შექმნან მარტოხელა საოჯახო ოფისები (SFOs) მისი ძლიერი მარეგულირებელი გარემოსა და ხელსაყრელი საგადასახადო რეჟიმის გამო. SFO არის ერთეული, რომელიც მართავს ერთი ოჯახის სიმდიდრეს, სთავაზობს სერვისებს, როგორიცაა ინვესტიციების მართვა, ქონების დაგეგმვა, საქველმოქმედო საქმიანობა და ცხოვრების წესის მართვა. მთავარი მიზანია შეინარჩუნოს, გაზარდოს და შეუფერხებლად გადაიტანოს ოჯახის სიმდიდრე თაობებს შორის.
საოჯახო ოფისები არის ერთ-ერთი პრიორიტეტული მიმართულება, რომელიც მითითებულია ფინანსური მომსახურების სტრატეგია დაიწყო 2023 წლის მარტში. ამავე ხაზში, მალტის ფინანსური მომსახურების ორგანო (MFSA), ბოლო დროს ცირკულარული, გამოავლინა საოჯახო ოფისები, როგორც ზრდის შესაძლებლობა მალტის ფინანსური მომსახურების სექტორისთვის. მალტის ფინანსური მომსახურების მრჩეველთა საბჭოსთან და სხვა წარმომადგენლობითი ინდუსტრიის ორგანოებთან თანამშრომლობით, მან განაახლა თავისი მარეგულირებელი ჩარჩო, რათა ხელი შეუწყოს ასეთი სტრუქტურების ჩამოყალიბებას ქვეყანაში.
MFSA წრიული ცვლის ჩარჩოს მალტაში SFO-ების შექმნისა და ფუნქციონირებისთვის.
ძირითადი ჩარჩოები შესწორებულია
ცირკულარი, რომელიც გამოქვეყნდა 27 წლის 2024 ნოემბერს, ასახავს მარეგულირებელ განახლებებს და გაიდლაინებს, მოთხოვნებს, შესაბამისობის ვალდებულებებს და ოპერაციულ მოლოდინებს იმ ფიზიკური პირებისთვის ან სუბიექტებისთვის, რომლებიც ქმნიან SFO-ებს მალტის იურისდიქციის ფარგლებში. დოკუმენტი ხაზს უსვამს ჩარჩო კორექტირებას, რომელიც მიზნად ისახავს მოიზიდოს მაღალი ღირებულების მქონე ოჯახები, რათა მართონ თავიანთი სიმდიდრე მალტადან, და ამავე დროს უზრუნველყონ ფინანსური რეგულაციების დაცვა და რისკის შერბილება. MFSA-მ შეცვალა ორი ჩარჩო, კერძოდ, საინვესტიციო მომსახურების წესები შეტყობინებული პროფესიონალი ინვესტორების ფონდებისთვის (PIF) და შესაბამისი სათანადო გულმოდგინების სერვისის პროვაიდერებისთვის; და საოჯახო ტრასტების რწმუნებულების წესი.
ცვლილებები საინვესტიციო მომსახურების წესებში შეტყობინებული PIF-ებისთვის
შეტყობინებული PIF, ინსტრუმენტი, რომელიც გამოვიდა 2023 წლის ბოლოს, ახლა შეიძლება მართოს ფონდის მენეჯერი მალტაში, რომელიც თავისუფლდება საინვესტიციო მომსახურების ლიცენზიის საჭიროებისგან, იმ პირობით, რომ PIF ინვესტიციას განახორციელებს მხოლოდ ოჯახის წევრების პირად სიმდიდრეში და არ აგროვებს გარე კაპიტალს. ეს ეხება საოჯახო საოფისე მანქანებს. ცვლილებები ასევე განმარტავს რას წარმოადგენს „საოჯახო საოფისე მანქანა“ და განსაზღვრავს ინვესტორების ტიპებს, რომლებსაც შეუძლიათ გამოიყენონ ასეთი სტრუქტურები.
გარდა ამისა, ადგილობრივ მენეჯერებს, რომლებიც გათავისუფლებულნი არიან საინვესტიციო მომსახურების ლიცენზიისგან, ახლა ექნებათ ანგარიშგების ვალდებულებები. ეს მენეჯერები ვალდებულნი არიან წარადგინონ ანგარიში წესების მე-2 დანართის კონკრეტული ნაწილების მიხედვით.
დაემატა ახალი სექცია, რათა უზრუნველყოს შეტყობინებული პროფესიონალი ინვესტორების ფონდების (PIF) დამატებითი წესები, რომლებსაც მართავს გათავისუფლებული მენეჯერები. იგი განსაზღვრავს კონკრეტულ ზღურბლებს ფონდის მენეჯერებისთვის ხელმისაწვდომი გამონაკლისების გამოსაყენებლად, რაც მოითხოვს სათანადო გულმოდგინების სერვისის პროვაიდერებს და შეტყობინებული PIF-ის მმართველ ორგანოს, გადაამოწმონ და დაადასტურონ ამ გამონაკლისების უფლებამოსილება როგორც თავდაპირველად, ისე მუდმივ საფუძველზე.
ცვლილებები საოჯახო ტრასების მეურვეთა წესში
ერთ-ერთი ყველაზე მნიშვნელოვანი ცვლილება ეხება „ოჯახის წევრის/ოჯახზე დამოკიდებული“ განმარტებას, რომელიც გაფართოვდა და ასახავს თანამედროვე ოჯახის სტრუქტურებს. ზოგიერთ შემთხვევაში, განმარტება შეიძლება გაფართოვდეს და მოიცავს "ოჯახის კლიენტები" ვისაც შეუძლია ისარგებლოს საოჯახო ტრასტებით.
ამ შეცვლილი დეფინიციების შედეგად, სარეგისტრაციო მოსაზრებები ასევე საჭიროებდა შესწორებას, რათა მოერგოს ტრასტებს, რომლებიც ჩართავდნენ ოჯახის კლიენტებს, როგორც ბენეფიციარებს.
რა იცვლება მაღალი ღირებულების მქონე ოჯახებისთვის
ამ ჩარჩოებში შეტანილი ცვლილებები იძლევა შესაძლებლობას, შეიქმნას სიმდიდრის მართვის სტრუქტურები, რომლებიც მოიცავს საინვესტიციო შესაძლებლობებს და ამავდროულად ამცირებს ანგარიშგების მოთხოვნებს. მალტის არსებულ გლობალურ მობილურობასა და იმიგრაციის მარშრუტებთან, ევროკავშირის წევრობასთან, ინგლისური ენის, როგორც ოფიციალური ენის გამოყენებასთან და დივერსიფიცირებულ ფინანსური მომსახურების სექტორთან შერწყმისას, ეს ახალი ელემენტები შექმნილია იმისთვის, რომ გაზარდოს მალტის მიმზიდველობა მაღალი წმინდა ქონების მქონე ოჯახებისთვის.
დამატებითი ინფორმაცია
Dixcart მალტის ოფისს შეუძლია დაეხმაროს სტრუქტურული, მარეგულირებელი შესაბამისობისა და ოპერატიული თვალსაზრისით. დამატებითი ინფორმაციისთვის მალტაში მარტოხელა ოჯახის ოფისების შესახებ, გთხოვთ ესაუბროთ ჯონათან ვასალო: რჩევა.malta@dixcart.com
