გაერთიანებული სამეფოს ეკონომიკური დანაშაულისა და კორპორატიული გამჭვირვალობის აქტი 2023 – განმარტა შემოთავაზებული ცვლილებები კომპანიების სახლში
რა არის კანონის მიზანი და ვის შეეხება?
წლის 26th 2023 წლის ოქტომბერში ეკონომიკური დანაშაულისა და კორპორატიული გამჭვირვალობის აქტი 2023 (ECCTA) შევიდა გაერთიანებული სამეფოს კანონმდებლობაში, რაც აღნიშნავს ყველაზე მნიშვნელოვან ცვლილებას Companies House-ში მისი დაარსების დღიდან. მისი მთავარი პრინციპია, რომ Companies House-ს მიეცემა მეტი უფლებამოსილება ეკონომიკური და ფინანსური დანაშაულის აღმოსაფხვრელად და რეესტრის სხვა დარღვევების აღმოსაფხვრელად.
ცვლილებები მოუტანს დამატებით პასუხისმგებლობას ახალ და არსებულ დირექტორებს, მნიშვნელოვანი კონტროლის მქონე პირებს (PSCs) და ყველა აგენტს, რომელიც წარადგენს კომპანიის სახელით, რადგან Companies House შეძლებს სანქციების დაწესებას არასწორი ან შეცდომაში შემყვანი ინფორმაციისთვის, ან თუ კომპანია ვერ შეძლებს ახალი სარეგისტრაციო მოთხოვნების შესასრულებლად.
Companies House გეგმავს 2024 წლის მარტიდან შემოიღოს ზომები, რომლებიც გავლენას მოახდენს შემდეგ სუბიექტებზე:
- კერძო შეზღუდული კომპანიები
- შეზღუდული პასუხისმგებლობის საზოგადოება (PLC)
- შეზღუდული პასუხისმგებლობის ამხანაგობა (LLPs)
- შეზღუდული პარტნიორობა (LPs)
- საზოგადოების ინტერესის მქონე კომპანიები (CIC)
- უცხოური კომპანიები
Companies House-მა გამოაქვეყნა ინსტრუქცია თავის ბლოგში 22 წლის 2024 იანვარს ცვლილებების პირველი ნაკრების შესახებ, რომელიც ძალაში შევიდა 4 წლის 2024 მარტს: მოემზადეთ გაერთიანებული სამეფოს კომპანიების კანონში ცვლილებებისთვის - Companies House (blog.gov.uk)
რა ცვლილებებია?
- დამადასტურებელი განცხადებები და რეგისტრირებული ოფისის მისამართები – 2024 წლის მარტიდან
ყველა კომპანიას, მათ შორის მიძინებულ და არასავაჭრო კომპანიებს, უნდა წარადგინოს დამადასტურებელი განცხადება წელიწადში ერთხელ მაინც, მაშინაც კი, თუ განხილვის პერიოდში ცვლილებები არ მომხდარა.
გარდა ამისა, რეესტრის შესახებ ინფორმაციის ზუსტი და განახლების უზრუნველსაყოფად, კომპანიებმა უნდა მიაწოდონ შესაბამისი მისამართი რეგისტრირებული ოფისისთვის, სადაც კორესპონდენციას მიიღებს კომპანიის წარმომადგენელი. კომპანიებს აღარ შეეძლებათ საფოსტო ყუთის გამოყენება რეგისტრირებული ოფისის მისამართად, ხოლო Companies House-ს ექნება უფლება მოითხოვოს და გაასაჩივროს მისამართები, რომლებიც მიიჩნევს, რომ არაზუსტია და უფრო ფართოდ, ინფორმაცია, რომელიც ეჭვობს, რომ არასწორია. მის ხელთ არსებული აღსრულების ინსტრუმენტები მოიცავს:
- ფინანსური ჯარიმები
- ანოტაცია კომპანიის ჩანაწერზე
- პროკურატურა
- გაათავისუფლეთ კომპანიები რეესტრიდან
- კანონიერი მიზნების განცხადება – 2024 წლის მარტიდან
კომპანიის დაარსების ან რეგისტრაციისას, ამ კომპანიის აბონენტებს მოეთხოვებათ წარმოადგინონ განცხადება, რომელიც დაადასტურებს, რომ შექმნის მიზანი არის კანონიერი მიზანი და რომ მომავალი საქმიანობა ასევე კანონიერი იქნება..
- პირადობის გადამოწმება - 2025 ნოემბერი
კიდევ ერთი მნიშვნელოვანი ცვლილება არის იდენტურობის შემოწმების მომავალი შემოღება კომპანიის ყველა PSC-ისა და დირექტორისთვის, მათ შორის უკვე რეგისტრირებული კომპანიებისთვის. არალეგალური მიზნებისთვის კომპანიების დამფუძნებლების თავიდან ასაცილებლად, გადამოწმება უნდა განხორციელდეს ან პირდაპირ Companies House-თან ან გამოყენებით ავტორიზებული კორპორატიული სერვისის პროვაიდერი (ACSP), როგორიცაა ადვოკატები ან ბუღალტერები. LP-ებისთვის ეს უნდა გაკეთდეს მხოლოდ ACSP-ების მეშვეობით, რათა უზრუნველყოფილი იყოს ინფორმაცია სანდო წყაროდან.
Companies House-მა დაადასტურა, რომ ჯერ არ არის დანერგვის თარიღი და მეტი ინფორმაცია მოჰყვება. PSC-ებისთვის და არსებული კომპანიების დირექტორებისთვის, დაწესდება გარდამავალი პერიოდი, რათა დაუშვას გონივრული ვადა ახალ მოთხოვნებთან ადაპტაციისთვის.
Dixcart UK-ის იურიდიული დეპარტამენტი არის ავტორიზებული კორპორატიული მომსახურების მიმწოდებელი (ACSP) და შეუძლია დახმარება შემოწმების.
- უფრო მაღალი გადასახადი – თიბისი შემოღების თარიღი
კომპანიების სახლის საფასური გაიზრდება 2024 წელს, რათა დაფაროს აღსრულების უფლებამოსილებების ხარჯები, თუმცა ჩვენ ველოდებით შემდგომ მითითებებს იმის შესახებ, თუ რა იქნება ეს მოსაკრებლები.
- მხოლოდ პროგრამული უზრუნველყოფის შევსება – დანერგვის თარიღი TBC
მომდევნო 2-3 წლის განმავლობაში, Companies House გეგმავს გადავიდეს მხოლოდ პროგრამული უზრუნველყოფით შეტანის სისტემაზე, მიმართოს დირექტორებს, რომლებიც თავად აწარმოებენ ანგარიშებს, ასევე მესამე მხარის აგენტებს, როგორიცაა ადვოკატები.
- "თაღლითობის თავიდან აცილება"
მნიშვნელოვანია, რომ ECCTA მოიცავს ახალ სისხლის სამართლის დანაშაულს, რომელიც კომპანიებსა და პარტნიორებს აკისრებს პასუხისმგებლობას თანამშრომლების ან წარმომადგენლების მიერ ორგანიზაციის სასარგებლოდ თაღლითობის თავიდან ასაცილებლად. ვინც ორგანიზაციაში „უფროსი მენეჯერის“ ან უფრო მაღალ თანამდებობას იკავებს, ეკონომიკური დანაშაულის ჩადენის შემთხვევაში პასუხისმგებელია მსჯავრდებისთვის.
დამატებითი მითითებებია მოსალოდნელი Companies House-ისგან იმის შესახებ, თუ როდის შეიძლება ველოდოთ ყველა ღონისძიების განხორციელებას და შესაბამისად გამოქვეყნდება განახლებები. დამატებითი დეტალებისთვის იხილეთ gov.uk ნახვა.
ჩვენგან დამატებითი ინფორმაციისთვის, ან თუ გსურთ ASCP-ის გამოყენებაზე მსჯელობა, გთხოვთ, გამოიყენოთ ჩვენი მოთხოვნის ფორმა ან მოგვწეროთ ელ. tips.uk@dixcart.com.
ამ სტატიის შინაარსი მიზნად ისახავს ზოგადი სახელმძღვანელოს მიწოდებას თემაზე. უნდა მოიძიოთ სპეციალისტის რჩევა თქვენი კონკრეტული გარემოებების შესახებ.
