패밀리 오피스: 단계, 단계 및 구조 - 민간 신탁 회사 및 건지 민간 재단
개인과 가족이 유산 및 승계 계획을 세우고 불확실성과 변동성으로부터 자산을 보호하기 위해 사용할 수 있는 다양한 구조와 제도가 있습니다.
현대의 가족은 점점 더 이동성이 강해지며 가족 구성원이 공부, 일, 사업 설립 또는 정착을 위해 새로운 국가로 이주하는 것이 일반적입니다. 가족이 지리적으로 더욱 다양해짐에 따라 국경 간, 승계 및 유산 계획 문제와 함께 가족 재산 및 자산을 관리하는 복잡성이 증가합니다.
단계, 단계 및 구조
많은 가족이 복잡한 업무를 처리하고 있지만 단일 가족 전용 사무실을 설립할 만큼 규모가 충분하지 않습니다. 이러한 가족의 경우 가족이 전환할 수 있는 다양한 대안이 있습니다.
통합 및 강화된 수탁자 지원
가족은 기존 관계를 유지하고 있거나 신뢰할 수 있는 조언자가 추천한 전문 자격증을 갖춘 수탁자에게 지주 회사의 관리를 이전하는 것을 고려할 수 있습니다.
이러한 구조는 임의 신탁 또는 재단의 형태를 취할 수 있습니다. 그런 다음 수탁자 또는 재단 협의회는 자격을 갖춘 직원의 지식, 경험 및 기존 자원과 정책 및 절차를 활용하여 가족 문제를 독립형 패밀리 오피스 위치로 전환하는 데 도움을 주는 임무를 맡을 수 있습니다. 이 단계에서는 단일 제공자 하에서 구조의 관리 및 관리에 효율성이 창출되고, 가족/고문 관계가 강화되며, 종종 추가적인 비용 절감이 이루어집니다.
사모 신탁 회사(PTC)
수년 동안 PTC는 부유한 가족의 자산을 관리하는 데 선호되는 수단이었으며 이를 전문으로 제공하고 개인 자산 관리에 특히 적합한 법률 및 규정이 있는 다양한 금융 센터에서 많은 변형이 나타났습니다.
PTC의 주요 매력 중 하나는 기본 신탁 및 자산과 관련된 결정이 가족이 신중하게 선택한 이사 또는 심지어 가족 구성원일 수도 있다는 점입니다.
PTC에는 여러 가지 변형이 있으며, 이는 주식이나 보증으로 제한되거나 의결 목적으로 별도의 주식으로 제한될 수 있습니다. PTC에 대한 통제 수준에 대한 고려는 너무 많은 통제가 세금에 영향을 미칠 수 있으므로 신중하게 고려해야 합니다. 통제 문제에 대한 가장 일반적인 솔루션은 소유권 및 관리의 추가 계층을 생성하는 목적 신탁(다이어그램 참조)을 통해 PTC의 지분을 보유하는 것이었습니다.
PTC가 여전히 인기 있는 전문 솔루션이지만 Guernsey는 PTF(Private Trust Foundation)를 통해 더 간단한 구조를 제공할 수도 있습니다.
사설 신탁 재단(PTF)
PTF는 PTC 위의 소유권 계층에 대한 필요성을 제거하고 구조를 단순화하여 관리 및 비용을 단순화할 수 있습니다(다이어그램 참조). PTF는 기초(건지)법 2012 (“법률”) 개인이나 가족의 이익을 위해 신탁의 수탁자 역할을 하는 유일한 목적입니다.
이 법은 건지 재단이 설립 시 설립자 및 재단 관계자로부터 독립된 고유한 법인격을 갖는다는 것을 분명히 합니다.
다이어그램: 고전적인 사모 신탁 회사 구조 및 대안적인 건지 재단 솔루션
건지 PTF는 전문 자격증을 갖춘 수탁자가 참여하는 PTC와 유사한 방식으로 운영 및 관리되지만 고아 차량으로서 다른 소유자나 통제자가 없다는 상당한 이점이 있습니다.
또한 가족 구성원이나 기타 신뢰할 수 있는 고문을 PTF 평의회에 임명할 수 있으며, PTF 평의회는 기본 가족 신탁에 대한 수탁자 역할을 담당합니다.
관리 서비스
두 번째 단계는 선택한 관할권에서 적절하게 경험이 풍부한 직원을 직접 고용하여 완전한 독립형 패밀리 오피스를 설립하는 과정에서 수탁 제공자의 지원 관리입니다.
이 지원에는 건지 세인트 피터 포트에 있는 Dixcart 비즈니스 센터와 같은 전용 서비스 사무실 공간과 비즈니스 시설, 수탁자, 회계 및 법적 지원이 포함될 수 있으며, 수탁자 공급자가 독립형 가족으로 성장하고 발전하는 데 도움이 될 수 있습니다. 독립적으로 운영되는 사무실.
추가 정보
개인 자산 구조 및 그 관리에 대한 자세한 내용은 건지에 있는 Dixcart Trust Corporation Limited의 전무 이사인 John Nelson에게 문의하십시오. john.nelson@dixcart.com
Dixcart Trust Corporation Limited, Guernsey: Guernsey 금융 서비스 위원회에서 부여한 전체 수탁자 라이선스. 건지 등록 회사 번호: 6512.
