Malta 결제 라이선스 – 나만의 결제 제공업체가 되지 않는 이유는 무엇입니까?
몰타에서 라이선스를 받은 결제 서비스 제공업체의 장점은 무엇입니까?
몰타의 지불 서비스 라이센스 수는 번성하는 i-Gaming 및 전자 상거래 산업과 함께 지난 몇 년 동안 크게 증가했습니다. 지불 서비스 제공자 "PSP"는 다른 신용 기관이나 금융 기관보다 규제 및 감독 요건이 덜 엄격합니다.
몰타는 다음과 같은 여러 이점을 제공합니다.
- EU '여권' 권리;
- 다른 EU 회원국에 지점을 개설할 수 있는 능력
- 매력적인 조세 제도를 이용할 수 있는 우수한 자격을 갖춘 사람으로 분류된 직원을 위한 고용 혜택.
PSP는 금융 기관법 및 유럽 결제 서비스 지침에 따라 규제됩니다. 몰타 금융 서비스 기관 "MFSA"는 PSP에 대한 몰타의 규제 기관입니다.
PSP는 다음과 같은 다양한 활동에 참여할 수 있습니다. 결제 거래, 예를 들어 자동 이체 실행, 결제 카드 또는 이와 유사한 장치를 통한 결제 거래, 대기 주문을 포함한 신용 이체 실행.
핵심 요구 사항
주요 요구 사항은 다음과 같습니다.
- 최소 3명의 이사(그 중 최소 XNUMX명은 몰타 거주자)
- 최소 2명의 현지 운영 직원;
최소한 자금 세탁 보고 책임자 "MLRO"와 규정 준수 책임자가 있어야 하며 이러한 역할은 몰타에 거주하는 개인이 수행해야 합니다.
이사, MLRO 및 준법 감시인은 입증된 신중한 행동을 보여야 하며 MFSA의 승인을 받아야 합니다.
자본 요건
지불 계정에 대한 자금 이체 및 다음의 실행을 포함하여 지불 거래 실행을 제공하는 PSP:
- 일회성을 포함한 자동이체
- 결제 카드 또는 이와 유사한 장치를 통한 결제 거래
- 대기 주문을 포함한 신용 양도
€125,000의 최소 자본금 요건이 적용됩니다.
PSP에 허용되는 활동
PSP는 다음 서비스를 수행할 수 있습니다.
- 지불 계정에서 현금을 입출금할 수 있는 서비스 및 해당 계정을 운영하기 위한 관련 활동
- 사용자 또는 다른 PSP와의 지불 계좌 자금 이체를 포함한 지불 거래의 실행;
- 결제서비스 이용자의 신용한도 내에서 자금을 담보하는 결제거래의 수행
- 결제 수단 발행 및/또는 취득.
여권의 권리
허가된 PSP의 활동은 규정된 통지 절차에 따라 다른 EU 회원국 및 EEA 관할 구역으로 이전될 수 있습니다. 이를 통해 몰타 PSP는 다음 중 하나를 통해 다른 회원국 내에서 서비스를 제공할 수 있습니다.
- 지점 설립을 통해 또는
- 서비스의 무료 제공을 기반으로 합니다.
세금 및 수수료
몰타 기업은 35%의 세율로 세금을 납부합니다.
다만, 비거주주주에게 배당금을 지급한 때에는 그 주주는 환급을 청구할 수 있다. 이 환급액은 배당금이 지급된 활성 이익에 대해 지불한 몰타 세금의 6/7에 해당합니다.
수동 소득에서 이익이 발생하는 경우 환불은 5/7에 해당합니다.
배당금이 해외 원천 소득에서 분배되고 배당금을 지급하는 몰타 회사가 이중 과세 면제를 주장한 경우 2/3 환급액에 해당합니다.
세금 환급은 관련 배당금이 분배되는 이익이 몰타 회사가 참여 지주에서 파생되는 경우 100%에 해당합니다.
PSP의 수익에 따라 연간 감독 수수료가 적용됩니다.
추가 정보
몰타 지불 서비스 라이선스에 대한 추가 정보가 필요하면 몰타의 Dixcart 사무실에서 Jonathan Vassallo에게 문의하십시오. 조언.malta@dixcart.com 또는 평소 Dixcart 연락처.
