ທ່ານກໍາລັງປະເຊີນກັບສິ່ງທ້າທາຍຂອງບໍລິສັດແລະກອງທຶນບໍ? ເປັນຫຍັງການຍົກຍ້າຍກັບ Guernsey ອາດຈະເປັນການແກ້ໄຂ

  • Publication 23 ສິງຫາ 2023

  • | ກະສານອ້າງອີງ IN772

ເກີດຫຍັງຂຶ້ນ?

ສໍາລັບເວລາຫຼາຍປີ, ການເຄື່ອນໄຫວຂອງສິດອໍານາດການລົງທະບຽນຂອງບໍລິສັດໄດ້ຖືກຂັບເຄື່ອນໂດຍລະດັບຄວາມສໍາເລັດທີ່ສູນການເງິນສາກົນ (IFCs) ບັນລຸໄດ້ໃນການປະຕິບັດມາດຕະຖານສາກົນ. ມາດຕະຖານເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນໄດ້ຖືກອອກແບບມາເພື່ອຕ້ານການຟອກເງິນ, ການໃຫ້ສິນບົນແລະການສໍ້ລາດບັງຫຼວງແລະການສະຫນອງທຶນຂອງການກໍ່ການຮ້າຍແລະອອກໂດຍຄະນະປະຕິບັດງານທາງດ້ານການເງິນ (FATF).

ລະດັບຄວາມສໍາເລັດ, ຄຸນນະພາບຂອງນິຕິກໍາແລະມາດຕະຖານຂອງການຕິດຕາມຢ່າງຕໍ່ເນື່ອງໃນ IFC ມີຜົນກະທົບຕໍ່ການປະເມີນແຕ່ລະເຂດອໍານາດການປົກຄອງທົ່ວໂລກ.

ການປະຕິບັດຂໍ້ກໍານົດດ້ານເສດຖະກິດໂດຍ IFCs ແລະລາຍຊື່ສີເທົາຂອງເຂດອໍານາດສານໄດ້ເພີ່ມແຮງຈູງໃຈເພີ່ມເຕີມຕໍ່ກັບທ່າອ່ຽງທີ່ເພີ່ມຂຶ້ນສໍາລັບບໍລິສັດທີ່ຈະພິຈາລະນາການຍົກຍ້າຍອອກຈາກເຂດປົກຄອງທີ່ປະກອບຂອງເຂົາເຈົ້າໄປສູ່ເຂດອໍານາດຕັດສິນທີ່ມີການຈັດອັນດັບສູງ, ເປັນການປະຕິບັດຕາມມາດຕະຖານສາກົນຢ່າງສົມບູນ.

ເປັນຫຍັງບໍລິສັດເຄື່ອນຍ້າຍ?

ສານທາງເສດຖະກິດ ແລະບັນຊີສີເທົາ/ດຳ

ຂໍ້ກໍານົດດ້ານເສດຖະກິດ (ESR) ໄດ້ຖືກຮັບຮອງເອົາໂດຍ IFCs ສ່ວນໃຫຍ່, ເພື່ອຕອບສະຫນອງຄວາມກັງວົນທີ່ຍົກຂຶ້ນມາໂດຍ, ໃນບັນດາອື່ນໆ, ສະຫະພາບເອີຣົບ. ຄວາມກັງວົນເຫຼົ່ານີ້ກ່ຽວຂ້ອງກັບຄວາມເປັນໄປໄດ້ທີ່ IFCs ອາດຈະຖືກນໍາໃຊ້ໃນໂຄງສ້າງທີ່ຖືກອອກແບບມາເພື່ອປ່ຽນ, ຫຼັງຈາກນັ້ນ, ລວບລວມຜົນກໍາໄລໃນຂອບເຂດສິດອໍານາດທີ່ຕໍ່າຫຼືບໍ່ມີພາສີ, ບ່ອນທີ່ມີເນື້ອໃນທີ່ແທ້ຈິງຫນ້ອຍທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບການດໍາເນີນງານທີ່ສະຫນັບສະຫນູນກິດຈະກໍາການສ້າງລາຍໄດ້ຫຼັກ.

ບ່ອນທີ່ IFC ບໍ່ໄດ້ຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ FATF ແລະ ESR ເປັນທີ່ພໍໃຈ, ອໍານາດການປົກຄອງເຫຼົ່ານີ້ຢູ່ໃນເວລານັ້ນມີຄວາມສ່ຽງທີ່ຈະຖືກຈັດຢູ່ໃນ ໜຶ່ງ ໃນ 450+ ລາຍການບໍລິຫານໃນທົ່ວໂລກຂອງ 'Grey' ຫຼື 'Black' ອັນດັບອໍານາດຕັດສິນ. ບັນຫາສໍາລັບໂຄງສ້າງຢູ່ໃນອໍານາດຕັດສິນເຫຼົ່ານີ້ແມ່ນຜົນກະທົບຕໍ່ຄວາມສາມາດຂອງເຂົາເຈົ້າໃນການດໍາເນີນກິດຈະກໍາການເງິນແລະທຸລະກໍາ, ໂດຍສະເພາະການທະນາຄານ, ແລະຄວາມ ໜ້າ ເຊື່ອຖືຂອງເຂົາເຈົ້າໃນໂລກການເງິນທົ່ວໂລກ.

ຄວາມ​ຫຍຸ້ງ​ຍາກ​ໃນ​ການ​ປະ​ຕິ​ບັດ​ທີ່​ສໍາ​ຄັນ​ໃນ​ສິດ​ອໍາ​ນາດ​ດັ່ງ​ກ່າວ​ປະ​ກອບ​ມີ​:

  • ບໍ່ສາມາດໄດ້ຮັບການບໍລິການທະນາຄານ ແລະເງິນກູ້;
  • ຂາດໂອກາດຂອງນັກລົງທຶນ ຫຼືຂາດຄວາມສົນໃຈ ແລະ ການມີສ່ວນຮ່ວມຂອງນັກລົງທຶນ; ແລະ
  • ການກວດສອບການປະຕິບັດຕາມຫຼາຍກວ່າເກົ່າ

ແຕ່ລະອັນສົ່ງຜົນກະທົບຕໍ່ຄວາມສາມາດຂອງໂຄງສ້າງໃນການດໍາເນີນງານຢ່າງມີປະສິດທິພາບ, ມີປະສິດທິພາບ, ແລະອາດຈະເປັນໄປໄດ້.

ການພິຈາລະນາເມື່ອເລືອກ IFC ເພື່ອຍ້າຍໄປຢູ່

ມີສາມປັດໃຈນໍາ ໜ້າ ໃນການຂັບເຄື່ອນການເລືອກເຂດອໍານາດສານ:

  • ບັນທຶກການຕິດຕາມການປະຕິບັດຕາມການສອດຄ່ອງດ້ານພາສີຂອງ IFC;
  • ການປະຕິບັດຕົວຈິງຂອງ IFC; ແລະ
  • ຄວາມງ່າຍດາຍຂອງຂະບວນການການເຄື່ອນຍ້າຍຕົວມັນເອງ.

ບັນທຶກການຕິດຕາມມັກຈະເປັນເງື່ອນໄຂທໍາອິດທີ່ຖືກປະເມີນ. ມັນເປັນສິ່ງ ສຳ ຄັນທີ່ເຂດປົກຄອງທີ່ຖືກພິຈາລະນາເປັນສີຂາວ. ລູກຄ້າຍັງຕ້ອງການຄວາມແນ່ໃຈວ່າອຳນາດການປົກຄອງຈະຍັງຄົງຢູ່ໃນບັນຊີຂາວ, ຕາມມາດຕະຖານສາກົນທີ່ໄດ້ກ່າວມາໃນເມື່ອກ່ອນ, ແລະກົດລະບຽບການປະສົມກົມກຽວພາສີທົ່ວໂລກຍັງສືບຕໍ່ພັດທະນາ. 

ເວທີປາໄສເຊັ່ນ: ອົງການເພື່ອການຮ່ວມມືດ້ານເສດຖະກິດແລະການພັດທະນາ (OECD) ແລະອົງການການປະເມີນເຊັ່ນ MONEYVAL ດໍາເນີນການປະເມີນແຕ່ລະໄລຍະເພື່ອຮັບປະກັນວ່າອໍານາດການປົກຄອງໄດ້ປະຕິບັດຕາມມາດຕະຖານ, ການປະຕິບັດແລະການຕິດຕາມລະດັບສູງສຸດ. ການປະເມີນເຫຼົ່ານີ້ສະຫນອງຂໍ້ມູນທີ່ສໍາຄັນໃນເວລາທີ່ການປະເມີນຄືນໃຫມ່ຂອງບໍລິສັດ.

ການປະຕິບັດການປະຕິບັດຂອງບໍລິສັດຈາກເຂດອໍານາດທີ່ເລືອກແມ່ນການພິຈາລະນາທີສອງ. ບໍລິສັດແລະກິດຈະກໍາສາມາດດໍາເນີນການສອດຄ່ອງກັບ ESR, ບ່ອນທີ່ເຫມາະສົມແລະສາມາດນໍາໃຊ້ໄດ້, ໃນລັກສະນະທີ່ມີປະສິດທິພາບແລະມີປະສິດທິພາບບໍ? ສະຖານທີ່ຕັ້ງພູມສາດ, ເຂດເວລາ, ການເຂົ້າເຖິງຕະຫຼາດ, ການເຂົ້າເຖິງຜູ້ຊ່ຽວຊານ, ທີ່ປຶກສາແລະການບໍລິການທາງດ້ານການເງິນ, ຜູ້ອໍານວຍການທີ່ມີຄຸນວຸດທິທີ່ເຫມາະສົມແລະບຸກຄະລາກອນອື່ນໆ, ເຊັ່ນດຽວກັນກັບການເຊື່ອມຕໍ່ການຂົນສົ່ງແມ່ນພິຈາລະນາທີ່ສໍາຄັນທັງຫມົດ. 

ຄວາມງ່າຍດາຍຂອງການເຄື່ອນຍ້າຍຂອງບໍລິສັດ. ກົດໝາຍ​ຂອງ​ອຳນາດ​ການ​ປົກຄອງ​ຂາ​ເຂົ້າ​ຕ້ອງ​ອະນຸຍາດ​ໃຫ້​ມີ​ການ​ເຄື່ອນ​ຍ້າຍ​ຂອງ​ວິ​ສາ​ຫະກິດ ​ແລະ ​ຂະ​ບວນການ​ຄວນ​ງ່າຍດາຍ ​ແລະ ມີ​ປະສິດທິ​ຜົນ, ​ເພື່ອ​ຮັບປະກັນ​ໃຫ້​ຂະ​ບວນການ​ດັ່ງກ່າວ​ມີ​ຜົນ​ສັກສິດ.

Guernsey ສະ ເໜີ ລັກສະນະເຫຼົ່ານີ້.

ບໍລິສັດ ກຳ ລັງເຄື່ອນຍ້າຍໄປສູ່ເຂດ ອຳ ນາດສານບ່ອນທີ່ເຂົາເຈົ້າສາມາດປະຕິບັດໄດ້ຕາມຂໍ້ ກຳ ນົດຕ່າງ such ເຊັ່ນວ່າ: ສານເສບຕິດ. ກຸ່ມບໍລິສັດກໍາລັງລວມເອົາໂຄງສ້າງທາງດ້ານອໍານາດສານຫຼາຍພາກສ່ວນເຂົ້າເປັນອໍານາດຕັດສິນອັນດຽວ, ຫຼືຢ່າງ ໜ້ອຍ ກໍ່ແມ່ນເພື່ອສ້າງຕົ້ນທຶນ, ການປະຕິບັດແລະປະສິດທິພາບຂອງສານ.

ການພິຈາລະນາເຫຼົ່ານີ້ບໍ່ຈໍາກັດຕໍ່ການເຄື່ອນຍ້າຍຂອງໂຄງສ້າງທີ່ມີຢູ່, ໂຄງສ້າງໃare່ກໍາລັງຖືກສ້າງຕັ້ງຂຶ້ນ, ເຊິ່ງຄໍານຶງເຖິງແນວໂນ້ມແລະຄວາມເປັນຫ່ວງຂ້າງເທິງ.

ບັນທຶກມາດຕະຖານອາກອນແລະລະບຽບການຂອງ Guernsey

ນະໂຍບາຍດ້ານພາສີຂອງ Guernsey ແມ່ນໄດ້ຮັບການສະ ໜັບ ສະ ໜູນ ໂດຍກົດລະບຽບການຕ້ານການຫຼີກລ່ຽງທົ່ວໄປທີ່ເຂັ້ມແຂງແລະການຮັບຮອງມາດຕະຖານພາສີສາກົນຈໍານວນ ໜຶ່ງ. ການພັດທະນາທີ່ກ່ຽວຂ້ອງບາງອັນມີລາຍລະອຽດຢູ່ລຸ່ມນີ້;

  • ເດືອນທັນວາ 2017-ກຸ່ມລະຫັດການປະພຶດຂອງສະຫະພາບເອີຣົບກ່ຽວກັບການເກັບພາສີທຸລະກິດສໍາລັບສະພາເສດຖະກິດແລະການເງິນຂອງສະຫະພາບເອີຣົບ (COCG), ຢືນຢັນວ່າ Guernsey ເປັນເຂດອໍານາດການຮ່ວມມືທີ່ປະຕິບັດຕາມຫຼັກການທົ່ວໄປຂອງ "ການເກັບພາສີທີ່ຍຸດຕິທໍາ" ແລະບໍ່ໄດ້ກັງວົນກ່ຽວກັບມາດຕະຖານຂອງ Guernsey ຄວາມໂປ່ງໃສຫຼືການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດມາດຕະການເພື່ອຕ້ານການເຊາະເຈື່ອນພື້ນຖານແລະການປ່ຽນກໍາໄລ (BEPS).
  • ໃນລະຫວ່າງປີ 2018, Guernsey ໄດ້ເຮັດວຽກຢ່າງໃກ້ຊິດກັບ COCG, ບັນດາປະເທດສະມາຊິກສະຫະພາບເອີຣົບແລະການເພິ່ງພາອາໄສເຮືອນຍອດອື່ນ to ເພື່ອພັດທະນາກົດsubstanceາຍສານເສດຖະກິດ, ເຊິ່ງໄດ້ຖືກຮັບຮອງເອົາໃນເດືອນທັນວາ 2018.
  • ໃນປີ 2019, ສະພາ EU ໄດ້ຢືນຢັນວ່າ Guernsey ໄດ້ປະຕິບັດຕາມຄໍາcommitmentັ້ນສັນຍາຂອງຕົນໃນການນໍາສະ ເໜີ ຂໍ້ກໍານົດທາງດ້ານເສດຖະກິດແລະດັ່ງນັ້ນຈິ່ງໄດ້ລຶບ Guernsey ອອກຈາກບັນຊີອໍານາດຕັດສິນທີ່ມີຄໍາtoັ້ນສັນຍາທີ່ຈະເຮັດການປ່ຽນແປງບາງຢ່າງ.
  • Guernsey ໄດ້ໃຫ້ການສະ ໜັບ ສະ ໜູນ ຢ່າງເຕັມທີ່ຕໍ່ຫຼັກການຄວາມໂປ່ງໃສທີ່ເປັນຈຸດໃຈກາງຂອງການລິເລີ່ມການເກັບພາສີ G20, OECD ແລະ EU ໃນປະຈຸບັນ, ແລະກໍາລັງເຮັດວຽກເປັນສ່ວນ ໜຶ່ງ ຂອງຊຸມຊົນສາກົນທີ່ກວ້າງຂວາງໃນການພັດທະນາແລະການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດມາດຕະຖານທີ່ໄດ້ຕົກລົງກັນໃນສາກົນ.
  • ໃນປີ 2004 Guernsey ສະໝັກໃຈເຂົ້າໃນການແລກປ່ຽນຂໍ້ມູນອັດຕະໂນມັດ ແລະການຈັດການຫັກພາສີຢູ່ບ່ອນຈ່າຍສອງຝ່າຍຕາມລຳດັບ, ກັບປະເທດສະມາຊິກທັງໝົດຂອງສະຫະພາບເອີຣົບ, ພາຍໃຕ້ຄຳສັ່ງປະຢັດມັດທະຍັດຂອງສະຫະພາບເອີຣົບ (2003/48/EC).
  • Guernsey ໄດ້ໃຫ້ຄໍາັ້ນສັນຍາໃນເດືອນພຶດສະພາ 2013, ເພື່ອເຂົ້າຮ່ວມການລິເລີ່ມຂອງບັນດາປະເທດ G5 ກ່ຽວກັບການສ້າງຕັ້ງແລະທົດລອງມາດຕະຖານສາກົນສໍາລັບການແລກປ່ຽນຂໍ້ມູນຂ່າວສານອັດຕະໂນມັດລະຫວ່າງເຈົ້າ ໜ້າ ທີ່ພາສີ.
  • ໃນເດືອນທັນວາ 2013 Guernsey ໄດ້ເຮັດສັນຍາລະຫວ່າງລັດຖະບານກັບສະຫະລັດອາເມລິກາໃນການພົວພັນກັບການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ FATCA, ເຊິ່ງມັນໄດ້ຈັດຕັ້ງປະຕິບັດໃນເດືອນມິຖຸນາ 2014.
  • ໃນເດືອນຕຸລາປີ 2013 Guernsey ໄດ້ເຮັດສັນຍາລະຫວ່າງລັດຖະບານກັບສະຫະລາຊະອານາຈັກໃນການພົວພັນກັບ FATCA ສະບັບຂອງສະຫະລາຊະອານາຈັກ, ເຊິ່ງມັນຍັງໄດ້ປະຕິບັດໃນເດືອນມິຖຸນາ 2014.
  • Guernsey ໄດ້ເຂົ້າຮ່ວມໃນຖະແຫຼງການຮ່ວມໃນວັນທີ 19 ມີນາ 2014 ໂດຍສັນຍາວ່າຈະມີການຮັບຮອງເອົາ CRS ທົ່ວໂລກໃນເບື້ອງຕົ້ນ. ໃນວັນທີ 29 ເດືອນຕຸລາປີ 2014, Guernsey ແມ່ນຢູ່ໃນຫຼາຍກວ່າ 50 ອໍານາດຕັດສິນເພື່ອລົງນາມໃນຂໍ້ຕົກລົງອໍານາດການປົກຄອງຫຼາຍO່າຍຂອງ OECD ທີ່ນະຄອນເບີລິນ, ເປັນບາດກ້າວຕໍ່ໄປສູ່ການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ CRS.
  • Guernsey, ພ້ອມກັບຫຼາຍກວ່າ 50 ອຳ ນາດການປົກຄອງ, ໄດ້ຈັດຕັ້ງປະຕິບັດ CRS ເຂົ້າໃນກົດdomesticາຍພາຍໃນຂອງຕົນໂດຍມີຜົນບັງຄັບໃຊ້ຕັ້ງແຕ່ວັນທີ 1 ມັງກອນ 2016.

ໃນຖານະເປັນສະມາຊິກທີ່ສໍາຄັນຂອງຊຸມຊົນທົ່ວໂລກທີ່ມີຄວາມມຸ່ງັ້ນໃນຄວາມໂປ່ງໃສ, Guernsey ຍັງສືບຕໍ່ຈັດຕັ້ງປະຕິບັດການພັດທະນາໃນດ້ານຄວາມໂປ່ງໃສແລະການປະຕິບັດທີ່ດີທີ່ສຸດ, ສ້າງຂຶ້ນຕາມການນໍາໃຊ້ FATCA ແລະ CRS ໃນເບື້ອງຕົ້ນ, ແລະຍັງປະຕິບັດຕາມມາດຕະຖານຕ່ ຳ ສຸດຂອງ BEPS.

ການປ້ອງກັນຂໍ້ມູນ

Guernsey ແມ່ນໃນບັນດາກຸ່ມຂະຫນາດນ້ອຍຂອງເຂດປົກຄອງປະເທດທີສາມທີ່ໄດ້ຮັບການປະເມີນຢ່າງເປັນທາງການວ່າຕອບສະຫນອງມາດຕະຖານການປົກປ້ອງຂໍ້ມູນຂອງ EU ໃນປະຈຸບັນແລະຄວາມເທົ່າທຽມກັນທີ່ໄດ້ຮັບອະນຸຍາດ ("ຄວາມພຽງພໍ"), ໂດຍຜ່ານການຕັດສິນໃຈຂອງຄະນະກໍາມະການສ່ວນບຸກຄົນ.

ຂັ້ນ​ຕອນ​ຕໍ່​ໄປ

ຖ້າພື້ນທີ່ໃດນຶ່ງທີ່ຢູ່ໃນບັນທຶກນີ້ມີຄວາມກ່ຽວຂ້ອງກັບລູກຄ້າຂອງທ່ານ, ກະລຸນາຕິດຕໍ່ເພື່ອປຶກສາຫາລືດ້ານການປະຕິບັດ, ຄ່າໃຊ້ຈ່າຍ ແລະເວລາຂອງໂຄງສ້າງການຍົກຍ້າຍກັບ Guernsey. ກະລຸນາຕິດຕໍ່ Steven de Jersey ຫຼື John Nelson ທີ່ advis.guernsey@dixcart.com

ກັບໄປຫາລາຍການ