Зошто има пораст кај клиенти кои бараат совети за планирање и структуирање на наследништвото
Од избувнувањето на Ковид-19, повеќе поединци сега го прегледуваат својот имот и преземаат практични мерки во врска со планирањето на сукцесијата. Иако не е катализатор за охрабрување на поединците да ги прегледаат своите работи, Ковид-19 секако ја засили важноста на тоа.
Ковид-19 даде причина за многу семејства да „направат сметка“ и да воведат или ревидираат практични мерки во врска со планирањето на сукцесијата.
Од избувнувањето на Ковид-19, повеќе поединци сега го прегледуваат својот имот и преземаат практични мерки во врска со планирањето на сукцесијата. Ковид-19 секако не е главниот катализатор за охрабрување на поединците да ги прегледаат своите работи, тој дефинитивно ја засили важноста на тоа.
Во голем број земји, планирањето на сукцесијата може да биде сложено, особено некои земји од Латинска Америка и други земји од граѓанското право, каде што сеуште се применуваат правила за присилно наследство. Доколку алтернативните планови не се направат рано, барем дел од имотот, автоматски ќе се подели помеѓу преживеаните членови на семејството, наместо да се делат според желбите на поединецот.
Меѓународното оданочување е уште една причина зошто поединците можеби ќе сакаат да воведат структурни мерки. Многу поединци и семејства со висока нето вредност инкорпорираат една или повеќе од корпоративна семејна инвестициска структура, труст или фондација како дел од нивното планирање.
8 чекори до успешно планирање на сукцесијата
- Идентификувајте точно каков треба да биде планираниот исход од планирањето на сукцесијата.
- Воспоставете политики и воспоставете процедура за ревизија за да се обезбеди соодветно зачувување и пренос на богатството на следната генерација.
- Прегледајте ја сопственичката структура на сите релевантни бизниси и други средства. Некои семејни бизниси може да имаат вработени кои исто така би сакале да ги вклучат во планирањето, исто како и членовите на семејството.
- Разберете како би се применувале релевантните локални закони, во однос на наследството. Размислете каде живеат сите релевантни членови на семејството, а исто така и даночен резидент, и какви може да бидат импликациите од ова во однос на транзицијата на семејното богатство.
- Размислете или прегледајте ги опциите за структурирање, вклучително и употребата на холдинг-компании и/или средства за заштита на семејното богатство, како што се семејните инвестициски компании, фондации, трустови итн.
- Прегледајте ги меѓународните инвестициски структури, вклучително и поседувањето недвижен имот, од перспектива на даночна и заштита на имотот.
- Потребно е да се развијат процедури за доверливост за да се справат со барањата за релевантни доверливи информации од финансиски институции и трети страни.
- Идентификувајте ги клучните наследници и нивните улоги, развијте отворена комуникација меѓу членовите на семејството, особено во однос на донесувањето одлуки и тековните процеси.
Сите горенаведени чекори треба да се земат предвид со цел да се заштити богатството на поединецот или семејството и/или бизнисот(ите) во случај да се случат неочекувани настани; исто така, императив е редовно да се прегледуваат горенаведените чекори и да се бара совет во врска со најсоодветните правни структури.
Структури за корпоративни семејни инвестиции
Семејна инвестициска компанија е компанија во која се привлекуваат акционери од различни генерации од исто семејство. Употребата на семејна инвестициска компанија значително порасна во последниве години, особено во ситуации кога стана тешко да се пренесе вредноста во труст, без непосредни даночни трошоци, но постои желба да се продолжи да се има одредена контрола и влијание врз зачувување на богатството на семејството.
За повеќе информации во врска со придобивките од семејната инвестициска компанија: Зошто да користите корпоративна семејна инвестициска структура и зошто да користите корпорација Гернзи?
Трустови, фондации и приватни труст компании
Трустовите продолжуваат да бидат популарна структура кога се планира планирање имот и наследување и се користат од многу јурисдикции на Common Law. Трустот е многу флексибилен инструмент; на основно ниво, концептот на труст е релативно едноставен: Доселеникот ги става средствата во законски чување на друг (доверител), кој ги држи средствата во корист на трето лице (корисникот).
Доверителите се оние кои ја надгледуваат и контролираат довербата. Нивната улога е да се занимаваат со средствата според желбите на Доселеникот и да управуваат со довербата на секојдневна основа. Затоа, од исклучително значење е да се разгледа кој е назначен за управник.
На сличен начин, Фондацијата може да исполни многу исти функции во земјите со граѓанско право. Средствата се пренесуваат во сопственост на Фондацијата која е управувана од нејзината Повелба и управувана од Совет во корист на корисниците.
Приватно доверливо друштво (PTC) е корпоративен ентитет овластен да дејствува како повереник и често се користи како средство за заштита на средствата. Употребата на PTC може да му овозможи на клиентот и неговото/нејзиното семејство активно да учествуваат во управувањето со средствата и во процесот на донесување одлуки.
Швајцарија ги призна трустовите со ратификацијата на Хашката конвенција за правото што се применува на трустовите (1985), на 1 јули 2007 година. Швајцарија е во процес на овозможување на сопственото законодавство за труст и веќе трустовите од други јурисдикции, формирани според нивните специфични правила, се признати и може да се администрираат во Швајцарија. Употребата на швајцарска компанија како повереник може да биде привлечна со воочениот дополнителен слој на доверливост што го овозможува швајцарското законодавство.
Довербата заснована на англиски, Гернзи, Островот Мен или малтешки закон со швајцарските управници може да понуди голем број даночни ефикасни, како и предности во однос на зачувување на богатството и доверливост. Дикскарт може да воспостави и да управува со такви структури на доверба. Повеќе информации во врска со придобивките од користењето на швајцарски управник може да најдете овде: Употреба на швајцарски повереник: Како и зошто?
Резиме
За време на периоди на несигурност и глобални превирања, како што ги предизвикува Ковид-19, повеќе наши клиенти се фокусираат на тоа да се осигураат дека го чуваат своето семејно богатство за идните генерации, нудејќи стабилност и долгорочна безбедност. Планирањето на сукцесијата и преносот на богатството на следната генерација е критично прашање што не треба да се занемари. Не само што е средство за спроведување на генерациска транзиција, туку и за заштита и структурирање на бизнисот. Способноста и разбирањето на следната генерација за тоа како да се справат со организацијата и управувањето со богатството што им се пренесува е исто така важен фактор.
Групацијата Дикскарт има повеќе од четириесет и петгодишно искуство во помагање на клиентите да водат и управуваат со семејни канцеларии. Ние сме многу запознаени со прашањата со кои се соочуваат семејствата во овој меѓународен свет кој постојано се менува и имаме долгогодишно искуство во обезбедувањето услуги на повереници низ голем број јурисдикции.
Работиме со секоја структура на семејно богатство за да ја координираме комуникацијата со семејството и нивните советници или да обезбедиме пристап и поврзување со дополнителни независни професионални советници. Може да се постават планови за да се овозможи препознавање на промените во структурата и односите на семејството. Ние, исто така, се грижиме дека при имплементацијата на таквите структури, релевантните даночни импликации се прегледуваат и постои целосна транспарентност. Повеќе информации може да најдете тука: Услуги за приватни клиенти: трустови, фондации, семејна канцеларија.
Ако сакате дополнителни информации во врска со ефективно структуирање и планирање на наследување, ве молиме разговарајте со вашиот вообичаен менаџер на Dixcart или контактирајте: совети@dixcart.com.
