Studju ta' Każ: L-Istrutturar ta' Uffiċċju tal-Familja Żvizzeru Permezz ta' Trust Privat Żvizzeru
Sfond
Il-familja Delacroix, familja Ewropea b'valur nett għoli, kienet qattgħet ġenerazzjonijiet biex tibni l-ġid f'diversi industriji, inklużi proprjetà immobbli, ekwità privata, u swieq finanzjarji. Hekk kif l-assi tagħhom kibru aktar kumplessi u mifruxa f’diversi ġurisdizzjonijiet, huma kellhom bżonn struttura robusta u effiċjenti fit-taxxa biex jimmaniġġjaw il-ġid tagħhom b’mod effiċjenti, li jiżguraw sorveljanza strateġika tal-investimenti, jipproteġu l-assi tagħhom minn riskji esterni (bħal pretensjonijiet legali jew instabbiltà politika), u jiżguraw li jistabbilixxu pjan ta’ suċċessjoni bla xkiel biex jippreservaw il-ġid tal-familja għall-ġenerazzjonijiet futuri.
Bl-istabbiltà finanzjarja tal-Isvizzera, iċ-ċertezza legali, u l-għarfien espert fiduċjarju b'saħħtu, il-familja ddeċidiet li tistabbilixxi Uffiċċju tal-Familja Żvizzeru bl-użu ta' struttura Swiss Private Trust Company (PTC). Bi ppjanar bir-reqqa, il-familja Delacroix implimentat struttura li bbilanċjat il-preservazzjoni tal-ġid, il-konformità regolatorja, u l-flessibbiltà tal-investiment filwaqt li żammet kontroll fuq it-teħid tad-deċiżjonijiet.
L-istrutturar tal-Uffiċċju tal-Familja Trust Privat Żvizzeru
B'differenza minn Trust tradizzjonali fejn Trustee estern jimmaniġġja l-assi, il-familja Delacroix għażlet li Swiss Private Trust Company (PTC) tagħha stess taġixxi bħala l-Fiduċjarju tal-istruttura. Dan l-approċċ apposta żgura li l-familja Delacroix żammet kontroll fuq l-istruttura tal-ġid tagħhom filwaqt li bbenefikat mill-kompetenza fiduċjarja Żvizzera u s-sorveljanza tal-konformità.
- Li jiffurmaw il-PTC Żvizzeru
It-twaqqif ta’ Kumpanija b’Limitazzjoni Żvizzera ppermetta lill-familja li:
- Iddetermina l-kompożizzjoni tal-Bord tad-Diretturi tal-PTC, taħtar taħlita ta 'membri tal-familja, konsulenti ta' fiduċja, u professjonisti biex jiggwidaw il-governanza tiegħu.
- Jirrekluta u jissorvelja impjegati responsabbli għall-amministrazzjoni u l-ġestjoni tal-istruttura Trust.
- Involvi maniġers tal-assi, speċjalisti tat-taxxa, u konsulenti legali biex jipprovdu pariri esperti u gwida fil-ġestjoni tal-investiment, l-istrutturar tat-taxxa u l-konformità regolatorja.
- Segregazzjoni tal-Assi: Ħolqien ta' Trusts Multipli għal Klassijiet ta' Assi Differenti
Il-familja Delacroix kellha varjetà ta 'klassijiet ta' assi li kienu jeħtieġu konsiderazzjoni meta twaqqaf il-PTC. L-assi tagħhom kienu jinkludu, investiment sostanzjali f’bank privat Żvizzeru, jott lussuż, diversi oġġetti tal-kollezzjoni ta’ valur għoli, u portafoll ta’ proprjetajiet kummerċjali u residenzjali li kellhom bżonn jiġu personalizzati skont dan. Bħala riżultat, iddeċidew li jistabbilixxu tliet Trusts separati biex joqogħdu fi ħdan il-PTC, kull wieħed ikollu t-tipi differenti ta’ assi:
- Trust tal-Proprjetà Immobbli
- Yacht u Lifestyle Trust
- Portafoll u Fiduċja ta' Investiment: Jissorveljaw l-assi finanzjarji tagħhom.
- L-iżgurar ta' Pjan ta' Suċċessjoni Bla xkiel u Governanza fit-Tul
Wieħed mill-għanijiet l-aktar importanti tal-familja Delacroix kien li tiżgura wkoll il-benesseri finanzjarju tal-ġenerazzjonijiet futuri, inklużi t-tfal minuri, in-neputijiet tagħhom, u kwalunkwe membru vulnerabbli tal-familja. Il-filantropija hija importanti wkoll għall-familja, u bħala tali riedu jiżguraw li jistgħu jkomplu jappoġġjaw id-diversi inizjattivi ta’ karità importanti għalihom.
B'dan f'moħħu, il-pjan tas-suċċessjoni tal-familja Delacroix kellu jinkludi:
- Qafas ta’ governanza allinjat mal-valuri tal-familja tagħhom. Il-Bord tal-PTC iddefinixxa politiki ċari tad-distribuzzjoni biex jiżgura ġestjoni tal-ġid responsabbli.
- Kundizzjonijiet predefiniti għad-distribuzzjonijiet Trust, li jiżguraw li l-ġid jiġi trasferit lill-benefiċjarji abbażi tal-età, l-edukazzjoni, u tragwardi oħra kif stabbilit mill-familja.
- Preservazzjoni fit-tul ta 'assi ewlenin. Ċerti assi, bħan-negozji tal-familja tagħhom u l-proprjetà immobbli, kienu protetti minn bejgħ sfurzat jew pretensjonijiet esterni.
Billi strutturat il-PTC biex iservi bħala Trustee multi-ġenerazzjonali, il-familja Delacroix żgurat stabbiltà finanzjarja, kontinwità, u flessibilità ta 'governanza maż-żmien.
Konsiderazzjonijiet ta' Konformità u Regolatorji
Minħabba l-qafas regolatorju strett tal-Isvizzera, kien kruċjali għall-PTC tal-familja Delacroix li tikkollabora ma’ Trustee professjonali Żvizzeru biex tiżgura konformità sħiħa mal-liġijiet Żvizzeri kontra l-ħasil tal-flus (AML), l-Istandard Komuni ta’ Rappurtaġġ (CRS), u l-FATCA. Billi kkontrollat il-PTC, il-familja żammet il-privatezza finanzjarja, u tnaqqas il-ħtieġa li tiżvela informazzjoni sensittiva dwar il-ġid lil Trustees esterni.
Ir-Riżultati
Billi stabbilixxiet l-uffiċċju tal-familja tagħhom permezz ta’ Swiss Private Trust Company, il-familja Delacroix ħolqot b’suċċess struttura fit-tul, legalment robusta u adattabbli għall-preservazzjoni tal-ġid u l-governanza interġenerazzjonali. L-istruttura ppermettiethom jippersonalizzaw il-ġestjoni tal-assi tagħhom, iżommu kontroll sħiħ fuq id-deċiżjonijiet kollha tat-Trustee, jiffaċilitaw transizzjoni bla xkiel tal-ġid bejn il-ġenerazzjonijiet, soġġett għall-kriterji tagħhom, u jiżguraw konformità sħiħa mal-espożizzjoni minima.
L-esperjenza tal-familja Delacroix tenfasizza għaliex l-Isvizzera tibqa’ ġurisdizzjoni ewlenija għal familji b’valur nett għoli li qed ifittxu mudell ta’ family office strutturat, sigur u effiċjenti fit-taxxa. Dixcart Trustees (Switzerland) SA ilha tipprovdi servizzi ta’ Trustee Żvizzera għal aktar minn għoxrin sena u kisbet il-liċenzja FINMA fil-bidu tal-2024, u turi l-aderenza tagħha mal-ogħla standards regolatorji għall-ġestjoni tat-Trust u tiżgura l-konformità mar-regolamenti finanzjarji Żvizzeri biex iżżomm is-sigurtà u l-integrità. Dixcart Trustees (Switzerland) SA hija membru tal-Assoċjazzjoni Żvizzera tal-Kumpaniji Fiduċjarji (SATC) u affiljata mal-Organisme de Surveillance des Instituts Financiers (OSIF).
Jekk tixtieq informazzjoni addizzjonali dwar PTCs Żvizzeri, jew biex tiddiskuti jekk din l-istruttura hijiex tajba għalik u għall-familja tiegħek, jekk jogħġbok ikkuntattja Christine Breitler fl-uffiċċju Dixcart fl-Isvizzera: parir.svizzera@dixcart.com.
