De Britse Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 – De voorgestelde wijzigingen in het Companies House uitgelegd
Wat is het doel van de wet en voor wie zal deze gevolgen hebben?
Op 26th In oktober 2023 werd de Economic Crime and Corporate Transparency Act 2023 (ECCTA) in de Britse wet omgezet, wat de belangrijkste verandering in het Companies House sinds de oprichting ervan markeerde. Het leidende principe ervan is dat Companies House meer bevoegdheden krijgt in een poging de economische en financiële misdaad aan te pakken en andere vormen van misbruik van het register aan te pakken.
De veranderingen zullen extra verantwoordelijkheden met zich meebrengen voor nieuwe en bestaande directeuren, personen met aanzienlijke controle (PSC’s) en alle agenten die namens een bedrijf een aanvraag indienen, aangezien Companies House sancties zal kunnen opleggen voor onjuiste of misleidende informatie, of als het bedrijf faalt. om te voldoen aan de nieuwe registratievereisten.
Companies House is van plan vanaf maart 2024 maatregelen in te voeren die gevolgen hebben voor de volgende entiteiten:
- besloten vennootschappen
- naamloze vennootschappen (PLC's)
- vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (LLP's)
- commanditaire vennootschappen (LP's)
- bedrijven van gemeenschapsbelang (CIC's)
- buitenlandse bedrijven
Companies House heeft op 22 januari 2024 in zijn blog richtlijnen gepubliceerd met betrekking tot de eerste reeks wijzigingen die op 4 maart 2024 van kracht worden: Bereid u voor op wijzigingen in het Britse vennootschapsrecht – Companies House (blog.gov.uk)
Wat zijn de wijzigingen?
- Bevestigingsverklaringen en vestigingsadressen – vanaf maart 2024
Elk bedrijf, inclusief slapende en niet-handelsbedrijven, zal minimaal één keer per jaar een bevestigingsverklaring moeten indienen, zelfs als er tijdens de beoordelingsperiode geen wijzigingen hebben plaatsgevonden.
Om ervoor te zorgen dat de informatie in het register accuraat en actueel is, moeten bedrijven bovendien een passend adres opgeven voor de statutaire zetel waar de correspondentie door een vertegenwoordiger van het bedrijf zal worden ontvangen. Bedrijven zullen niet langer een postbus als geregistreerd kantooradres meer kunnen gebruiken, en Companies House zal de bevoegdheid hebben om adressen op te vragen en aan te vechten waarvan zij meent dat ze onnauwkeurig zijn, en, in bredere zin, informatie waarvan zij vermoedt dat deze onjuist is. De handhavingsinstrumenten waarover zij beschikt zijn onder meer:
- Financiële boetes
- Een aantekening op het dossier van het bedrijf
- Vervolging
- Schrap bedrijven uit het register
- Verklaring van rechtmatige doeleinden – vanaf maart 2024
Bij de oprichting of registratie van een bedrijf wordt aan abonnees van dat bedrijf gevraagd een verklaring af te leggen waarin wordt bevestigd dat het doel van de oprichting een wettig doel heeft en dat toekomstige activiteiten ook wettig zullen zijn.
- Identiteitsverificatie - November 2025
Een andere belangrijke verandering is de toekomstige introductie van identiteitsverificatie voor alle PSC's en directeuren van een bedrijf, inclusief bedrijven die al in het register staan. Om degenen die bedrijven voor illegale doeleinden opzetten af te schrikken, moet de verificatie rechtstreeks bij Companies House plaatsvinden of met behulp van een Geautoriseerde zakelijke dienstverlener (ACSP), zoals advocaten of accountants. Voor LP's mag dit uitsluitend via ACSP's worden gedaan om ervoor te zorgen dat de informatie afkomstig is van een betrouwbare bron.
Companies House heeft bevestigd dat er nog geen introductiedatum is en dat meer informatie volgt. Voor PSC's en directeuren van bestaande bedrijven zal er, zodra deze is ingevoerd, een overgangsperiode komen om een redelijke termijn te bieden voor aanpassing aan de nieuwe vereisten.
De juridische afdeling van Dixcart UK is een geautoriseerde zakelijke dienstverlener (ACSP) en kan u helpen met: verificatie.
- Hogere vergoedingen – introductiedatum nader te bepalen
De vergoedingen voor de Companies House zullen in 2024 stijgen om de kosten van de handhavingsbevoegdheden te dekken, hoewel we wachten op verdere richtlijnen over de hoogte van deze vergoedingen.
- Software-only archivering – introductiedatum nader te bepalen
In de komende twee tot drie jaar is Companies House van plan over te stappen op een systeem van archivering uitsluitend via software, dat zowel van toepassing is op directeuren die zelf hun rekeningen indienen als op externe agenten zoals advocaten.
- “Onvermogen om fraude te voorkomen”
Veelbetekenend is dat de ECCTA een nieuw strafbaar feit omvat dat bedrijven en partnerschappen aansprakelijk stelt voor het niet voorkomen van fraude door werknemers of vertegenwoordigers ten behoeve van de organisatie. Degenen die binnen de organisatie een functie van ‘senior manager’ of hoger bekleden, zullen strafrechtelijk worden vervolgd als er een economisch misdrijf wordt gepleegd.
Er worden verdere richtlijnen verwacht van Companies House over wanneer we kunnen verwachten dat alle maatregelen zullen worden geïmplementeerd en updates zullen dienovereenkomstig worden vrijgegeven. Voor meer details zie de gov.uk website.
Voor meer informatie van ons, of als u het gebruik van een ASCP wilt bespreken, kunt u ons aanvraagformulier gebruiken of een e-mail sturen naar advies.uk@dixcart.com.
De inhoud van dit artikel is bedoeld als algemene leidraad voor het onderwerp. Er moet gespecialiseerd advies worden ingewonnen over uw specifieke omstandigheden.
