Companii de investiții familiale din Guernsey: o soluție flexibilă de gestionare a averii

Guernsey este o jurisdicție renumită pentru gestionarea averii, oferind diferite structuri pentru persoanele și familiile care doresc să-și gestioneze și să-și protejeze activele. O opțiune din ce în ce mai populară este utilizarea unei companii de investiții familiale (FIC). O companie de investiții pentru familii din Guernsey oferă un instrument flexibil și eficient din punct de vedere fiscal pentru gestionarea averii, permițând familiilor să păstreze controlul asupra investițiilor lor în timp ce planifică succesiunea de-a lungul generațiilor. În acest articol, explorăm caracteristicile și beneficiile cheie ale FIC din Guernsey și le comparăm cu structurile tradiționale de încredere.

Ce este o companie de investiții în familie (FIC)?

O companie de investiții în familie (FIC) este o societate cu răspundere limitată înființată pentru a deține și gestiona averea familiei. Acțiunile companiei sunt deținute de obicei de membrii familiei, iar investițiile companiei sunt gestionate în conformitate cu obiectivele familiei. FIC-urile permit gestionarea eficientă a averii și planificarea fiscală, oferind un grad ridicat de control, flexibilitate și protecție pentru bunurile familiei.

Într-un FIC, membrii familiei pot deține diferite clase de acțiuni, permițând drepturi de vot și distribuiri de venit personalizate. Această flexibilitate permite fondatorului sau capului familiei să mențină controlul asupra deciziilor majore, transferând treptat proprietatea către următoarea generație.

Caracteristicile cheie ale unei companii de investiții în familie Guernsey

1. Proprietate și control: Un avantaj cheie al unui FIC este capacitatea de a separa proprietatea de control. În timp ce generația mai tânără poate deține acțiuni în companie, fondatorul sau membrii seniori ai familiei pot păstra acțiuni cu drept de vot, permițându-le să ia decizii cheie cu privire la investițiile și strategia companiei. Această structură este deosebit de utilă pentru planificarea succesiunii, deoarece permite un transfer gradual al bogăției fără a renunța la control.
2. Eficiență fiscală: Mediul fiscal favorabil din Guernsey oferă beneficii semnificative FIC. Guernsey nu impune impozit pe câștig de capital, impozit pe moștenire sau impozit pe avere, iar companiile nu beneficiază de impozit pe profit pentru majoritatea fluxurilor de venit, atâta timp cât sunt respectate reglementările privind substanța economică. Cu toate acestea, este important să solicitați consiliere fiscală profesională pentru a asigura conformitatea cu reglementările fiscale din jurisdicțiile în care membrii familiei pot locui.
3. Structuri de acțiuni personalizate: FIC-urile pot emite diferite clase de acțiuni membrilor familiei, fiecare clasă având drepturi specifice. De exemplu, unele acțiuni pot avea drept de vot, în timp ce altele pot da dreptul deținătorilor la distribuții de venit fără drept de vot. Acest lucru permite familiei să adapteze structura FIC la nevoile și obiectivele lor specifice, oferind flexibilitate în modul în care este gestionată și distribuită bogăția.
4. Planificarea succesiunii: Un FIC Guernsey este un instrument excelent pentru planificarea succesiunii pe termen lung. Deținând activele familiei în cadrul unei companii, Fondatorul poate păstra controlul asupra gestionării acelor active, în timp ce trece treptat acțiunile generației următoare. Acest lucru ajută la asigurarea continuității în gestionarea averii și poate preveni disputele sau complicațiile în timpul transferului averii familiei.
5. Protectia bunurilor: FIC-urile oferă un nivel de protecție împotriva pretențiilor externe, deoarece activele familiei sunt deținute în cadrul unei structuri corporative. Cu condiția ca FIC să nu fi fost înființat cu intenția de a frauda creditorii, această structură poate proteja activele de potențiale litigii sau pretenții legale, asigurând longevitatea și securitatea averii familiei.
6. Guvernare și Reglementare: Ca companie, un FIC este supus standardelor și reglementărilor de guvernanță corporativă din Guernsey. Acest lucru oferă transparență și responsabilitate în modul în care este condusă compania, ceea ce poate fi deosebit de benefic pentru familiile mari sau cu mai multe generații.

Beneficiile unei companii de investiții în familie Guernsey

1. Control asupra activelor: Un avantaj cheie al unui FIC este capacitatea de a păstra controlul asupra modului în care sunt gestionate și investite activele. Prin structurarea companiei cu diferite clase de acțiuni, fondatorul poate rămâne în controlul deciziilor cheie, transferând treptat proprietatea economică către următoarea generație.
2. Eficiența costurilor: În comparație cu alte structuri de gestionare a averii, cum ar fi trusturile, un FIC poate fi mai rentabil de înființat și întreținut. Structura corporativă este familiară pentru mulți și nu necesită numirea unui administrator sau îndatoririle fiduciare asociate, ceea ce poate reduce costurile de administrare curente.
3. Flexibilitate în distribuirea averii: Capacitatea de a crea diferite clase de acțiuni permite o distribuție flexibilă a averii. De exemplu, compania poate oferi distribuții de venit anumitor membri ai familiei, păstrând în același timp controlul asupra activelor subiacente cu membrii seniori ai familiei. Această flexibilitate este deosebit de utilă în gestionarea bogăției intergeneraționale.
4. Privacy: FIC-urile oferă un nivel ridicat de confidențialitate. Deși compania este supusă reglementărilor corporative, nu există un registru public al Proprietății Beneficiare, așa cum există în Marea Britanie, iar detaliile privind activele și investițiile companiei rămân private. Acest lucru face ca FIC-urile să fie o opțiune atrăgătoare pentru familiile care apreciază confidențialitatea.
5. Guvernarea familiei: Un FIC poate servi ca un vehicul pentru guvernarea familiei, ajutând la alinierea managementului averii familiei cu obiectivele sale pe termen lung. Membrii familiei pot fi numiți în Consiliul de Administrație, permițând implicarea structurată în managementul companiei, menținând în același timp supravegherea de către membrii de familie mai experimentați sau consilieri profesioniști.

Compararea companiilor de investiții familiale cu trusturile

Ambele Companii de investiții familiale si  Trusturi sunt structuri populare pentru managementul averii și planificarea succesiunii, dar oferă beneficii diferite în funcție de nevoile familiei, după cum se evidențiază în următoarele puncte:

• Mod de control:: Una dintre diferențele principale dintre un FIC și un Trust este controlul. Într-un Trust, controlul este transferat Administratorului, care administrează activele în conformitate cu termenii actului Trust. Într-un FIC, controlul poate rămâne în sarcina fondatorului sau a membrilor seniori ai familiei, permițându-le să-și păstreze puterea de decizie. Această caracteristică face ca FIC-urile să fie atractive pentru persoanele care nu sunt pregătite să renunțe la controlul asupra activelor lor.
• Proprietate: Într-un Trust, activele sunt deținute legal de Administrator în beneficiul Beneficiarilor, în timp ce într-un FIC, activele sunt deținute de companie, iar membrii familiei dețin acțiuni în companie. Această distincție clară în ceea ce privește proprietatea poate fi avantajoasă în jurisdicțiile în care Trusturile nu sunt pe deplin recunoscute sau în care securitatea juridică cu privire la proprietate este importantă.
• Considerații fiscale: Trusturile sunt adesea folosite pentru planificarea patrimonială eficientă din punct de vedere fiscal, în special pentru familiile cu membri internaționali. Cu toate acestea, FIC-urile pot fi, de asemenea, structurate pentru a oferi eficiență fiscală, în special în jurisdicții precum Guernsey, cu regimuri fiscale favorabile. Alegerea dintre un FIC și un Trust poate depinde de considerentele fiscale specifice pentru familie și țara de reședință și ar trebui solicitată consiliere în acest sens.
• Cheltuieli: Trusturile necesită adesea numirea unor administratori profesioniști, ceea ce poate duce la costuri continue mai mari. FIC, pe de altă parte, funcționează ca entități corporative și este posibil să nu necesite același nivel de supraveghere fiduciară, ceea ce le face posibil să fie mai rentabile de întreținut.
• Flexibilitate: FIC-urile oferă, în general, mai multă flexibilitate în ceea ce privește gestionarea și distribuția activelor. Capacitatea de a emite diferite clase de acțiuni oferă un nivel de personalizare care ar putea să nu fie posibil cu un Trust, unde termenii sunt de obicei stabiliți în actul Trust și pot fi mai dificil de modificat.

Cu toate acestea, în timp ce FIC oferă o flexibilitate și un control semnificativ, Trusturile sunt adesea considerate o structură mai robustă pentru planificarea succesiunii, în special pentru familiile cu nevoi complexe sau obiective de planificare generațională pe termen lung. Trusturile sunt concepute în mod unic pentru a asigura transferul fără probleme a bogăției de la o generație la alta, cu datoria fiduciară a administratorului, oferind un nivel suplimentar de protecție și guvernare. Într-un Trust, Reglatorul își poate contura în mod clar dorințele cu privire la modul în care activele ar trebui să fie gestionate și distribuite în timp, asigurându-se că generațiile viitoare beneficiază într-o manieră controlată și structurată. Trusturile atenuează, de asemenea, riscul de dispute familiale, prin eliminarea puterii de luare a deciziilor de la membrii familiei și plasarea acesteia în mâna Administratorului, care este obligat prin lege să acționeze în interesul Beneficiarului.

În comparație, un FIC cere acționarilor să cadă de acord asupra deciziilor, care pot fi provocatoare în familiile mai mari sau pe măsură ce apar diferențe generaționale. În plus, trusturile pot oferi o protecție mai mare împotriva schimbărilor neprevăzute în dinamica familiei, cum ar fi divorțul, falimentul sau neînțelegerile, deoarece activele sunt deținute separat de proprietatea individuală. Trusturile oferă, de asemenea, o protecție mai bună împotriva creanțelor externe, deoarece proprietatea legală revine administratorului fiduciar, mai degrabă decât membrilor familiei, reducând probabilitatea ca activele să fie vulnerabile în fața creditorilor sau a creanțelor legale. Din aceste motive, trusturile sunt adesea vehiculul preferat pentru familiile care acordă prioritate stabilității pe termen lung, guvernării și protecției activelor de-a lungul generațiilor.

Intrați în legătură

FIC Guernsey oferă un vehicul flexibil și eficient pentru gestionarea averii familiei, oferind control semnificativ, confidențialitate și avantaje fiscale. Îmbinând guvernanța corporativă cu distribuția personalizată a averii, FIC-urile sunt o alegere ideală pentru familiile care doresc să își protejeze activele, să planifice succesiunea și să păstreze controlul asupra investițiilor lor, deși ar trebui să se ia în considerare cu atenție circumstanțele individuale dacă un Trust poate fi solutie mai buna.

La Dixcart Guernsey, suntem specializați în stabilirea și gestionarea soluțiilor de structurare personalizate și holistice, asigurându-ne că acestea sunt structurate pentru a îndeplini obiectivele pe termen lung ale familiei dvs. Contact Beth Le Cheminant at advice.guernsey@dixcart.com pentru a discuta care structură ar putea beneficia cel mai mult pentru strategia de gestionare a averii familiei tale.

Inapoi la listare