Importanța de a avea o voință - Întrebări cheie de luat în considerare

Pe măsură ce familiile devin din ce în ce mai internaționale, importanța de a avea o voință crește și mai mult. Cu membrii familiei situați în diferite țări, este vital ca testamentele adecvate să fie redactate și, ulterior, revizuite și modificate periodic pentru a reflecta orice variație a circumstanțelor. Adesea, jurisdicțiile în care se află activele și / sau în care își au reședința membrii familiei vor putea fi modificate.

1. Testamentele se aplică numai persoanelor bogate?

Aceasta este o concepție greșită obișnuită. Nu trebuie să fii bogat pentru a avea voință. Toți cei cu vârsta peste 18 ani ar trebui să aibă un testament.

Dacă întocmiți un bilanț personal și luați în considerare valorile curente ale proprietății, afacerii și investițiilor, s-ar putea să fiți surprins de exact cât trebuie să dispuneți.

Adesea, activele „ascunse” uitate includ drepturi de proprietate intelectuală, drepturi de pensie, polițe de asigurare și toate datele dvs. electronice, care ar trebui să facă parte din planificarea dvs. imobiliară (aceste active nu pot face neapărat parte din proprietatea dvs. în scopuri de scriere a testamentului).

Nu uitați să luați în considerare activele pe care le puteți moșteni în viitor, precum și distribuțiile de capital de la un trust. Dacă aveți mai multe active și mai mulți moștenitori, aveți active în mai multe țări sau doriți să lăsați anumite articole anumitor persoane sau unei organizații caritabile la alegere, atunci trebuie să faceți un testament.

2. Un individ are deja o voință. De ce ar trebui să facă una nouă?

Voința dvs. trebuie să fie personalizată pentru a se potrivi circumstanțelor și dorințelor dvs. personale și financiare actuale.

Dacă aveți deja un testament, ar trebui să îl examinați în mod regulat (cel puțin anual), deoarece este surprinzător cât de repede un testament devine depășit. Poziția dvs. financiară se va schimba aproape sigur, iar nașterile, căsătoriile, divorțurile sau decesele în familie sau mutarea într-o altă țară pot avea impact asupra valabilității și eficacității voinței dumneavoastră. Legile fiscale, statutul de rezidență fiscală și alte aspecte juridice și financiare se schimbă frecvent și fiecare poate avea un impact semnificativ asupra legitimității testamentului dvs.

3. Dacă o persoană nu are un testament, bunurile sale merg automat la soțul / partenerul civil și la copii într-un fel de formulă egală?

Dacă nu redactezi un testament sau dacă nu ai un testament declarat nevalid la moartea ta, va însemna că mori intestinal și acest lucru poate avea următoarele rezultate:

• Legea aplicabilă prevede, de obicei, o formulă fixă, arbitrară și potențial impracticabilă pentru împărțirea proprietății dvs., care ar putea să nu corespundă dorințelor dvs. reale.
• Rudele îndepărtate sau chiar statul pot beneficia de moșia ta, iar soțul / partenerul tău civil nu pot primi întreaga parte a moștenirii lor.
• Moștenitorii dvs. pot fi lăsați cu o luptă legală sau trebuie să împartă bunuri indivizibile sau nelichide cu rudele voastre de sânge.
• Poate fi numit un executor / administrator / administrator care nu vă este cunoscut sau familia dumneavoastră. Executorii și administratorii „terți” percep de obicei onorariile profesionale maxime admisibile și este puțin probabil să se ocupe de realizarea activelor și administrarea proprietății dvs. într-un mod simpatic.
• Nu ar putea exista un tutore la alegere pentru copiii dvs. minori, ceea ce ar putea avea un efect negativ imens asupra lor.
• Conturile bancare ar putea fi „înghețate” pentru o perioadă lungă de timp, rezultând probleme legate de fluxurile de numerar și ar putea determina creditorii să adopte o abordare mai fermă și mai agresivă în ceea ce privește rambursarea creanțelor.
• Conturile bancare de afaceri pot fi „înghețate” dacă sumele datorate de decedat sunt plătibile terților și nu pot fi rambursate în timp util de către proprietate, lăsând afacerea într-o poziție vulnerabilă.
• Înainte ca un executant să fie numit sau dacă un testament este contestat, activele sunt expuse riscului și este posibil ca polițele de asigurare să nu poată fi revendicate, chiar dacă nu se încadrează în proprietate.
• Intestatul, un proces în justiție sau alte provocări ale testamentului pot duce, în general, la jenă, stres și complicații pentru familia dvs. și o dezordine financiară care trebuie clarificată și, cu un timp potențial redus pentru ao rezolva, acest lucru nu face decât să agraveze problemele.
• Costul lichidării proprietății dvs. va crește, adesea semnificativ, pe măsură ce vor fi suportate costuri legale și de altă natură.

4. Dacă cineva a locuit în jurisdicții diferite și a achiziționat active, inclusiv proprietăți fixe, are nevoie de mai mult de o voință pentru a le acoperi?

Puteți avea o voință „la nivel mondial” pentru a vă acoperi activele în toate jurisdicțiile, dar nu este recomandabil.

Dacă aveți active semnificative în mai multe jurisdicții, ar trebui să aveți testamente separate pentru a răspunde fiecărei jurisdicții și mai jos sunt câteva motive pentru care:

• În cazul în care proprietățile fixe (imobile) sunt vizate în anumite jurisdicții, un transfer de proprietate poate fi efectuat în mod legal numai printr-un testament valid (local).
• Există diferențe semnificative în legile și practicile de moștenire între țările de drept comun și de drept civil. În plus, dacă aveți active în Emiratele Arabe Unite sau în alte țări cu majoritate musulmană, va trebui să luați în considerare și legea Sharia, care va dicta strict cine primește ce și dictează, de asemenea, numirea unor tutori temporari. Este esențial ca un expatriat care locuiește într-o astfel de țară să se asigure că un testament este întocmit (și înregistrat în mod corespunzător) pentru aceștia în conformitate cu legislația națională specială, pentru a-și acoperi bunurile în jurisdicția respectivă și numirea tutorilor rezidenți. Acest lucru va modifica efectiv modul în care legile și practicile privind moștenirea și tutela ar putea fi aplicate de instanțele din țara respectivă. Dacă nu fac acest lucru, se va aplica legea Sharia normală. Autoritățile locale își vor aplica legile și protocoalele locale în mod strict și nu sunt de obicei simpatizanți cu nevoile, preocupările sau dorințele unei anumite familii.
• Pregătirea unui testament valid valabil pe jurisdicție vă va ajuta pe dvs. și executorii dvs. să vă separe bunurile, sub rezerva impozitului pe moștenire și a taxelor de deces în diferitele jurisdicții și, eventual, să evitați plata dublului impozit pe aceleași active. Acest lucru este deosebit de important în jurisdicțiile care nu au taxe de moștenire / taxe de moarte, astfel încât acele active să nu se încadreze în moșia dvs. unde trebuie plătite taxe de moarte.
• Face mai ușoară numirea unui executor calificat la nivel local și recunoscut de instanță și reduce semnificativ timpul, costurile și complicațiile între jurisdicții, în special în cazul în care o companie profesională se ocupă cu întreaga proprietate internațională.
• Testamentele trebuie să fie „îngrădite” în funcție de jurisdicție și, prin urmare, este preferabil să primiți sfaturi profesionale pe jurisdicție. dacă aveți active în Isle of Man, ați muri intestinat în Isle of Man dacă nu aveți un testament Manx (cu costurile adăugate ale probatei asociate cu lichidarea unei proprietăți intestinale într-o jurisdicție offshore). Probatul nu poate fi evitat de legile Manx, dar având o voință Manx separată pentru a acoperi activele din Insula Man va crea certitudine, va evita întârzierile și o posibilă cerere în instanță.

Este vital ca fiecare jurisdicție să satisfacă legile și impozitele locale și să nu revoce sau să anuleze orice altă voință sau să creeze ambiguitate.

Ce ar recomanda Dixcart?

Familiile internaționale ar trebui să ia în considerare utilizarea executorilor și administratorilor universali (de obicei o firmă internațională multi-jurisdicțională sau o societate fiduciară) care îi cunosc personal și familia lor, care au fost implicați în planificarea proprietății lor din întreaga lume și care au cunoștințe practice despre afaceri și proprietăți. Acest lucru ar contribui la asigurarea faptului că întreaga lor proprietate și toate activele lor sunt protejate și pot fi tratate „sub un singur acoperiș” prompt, confidențial, fără probleme și la un cost redus.

Un ultim punct: asigurați-vă că executorii și administratorii aleși au capacitatea legală și fiduciară de a fi numiți ca atare în toate jurisdicțiile în care aveți un testament. În majoritatea țărilor, autoritățile probate relevante urmează procese stricte și proceduri de „verificare” pentru a numi executori și administratori, pentru a se asigura că proprietatea și moștenitorii sunt protejați. Asigurați-vă că executorul și administratorul dvs. desemnați nu vor fi descalificați sau vor trebui să ofere o garanție de securitate, ceea ce va provoca confuzie și întârzieri și poate duce la numirea unei alte persoane în locul lor.

informatii suplimentare

Dacă aveți nevoie de informații suplimentare cu privire la testamentele sau testamentele multi-jurisdicționale, sau aveți întrebări cu privire la planificarea imobiliară, planificarea impozitului pe succesiune sau probat în țările în care dețineți active, vă rugăm să vorbiți cu Peter Robertson la biroul Dixcart din Marea Britanie: advice.uk@dixcart.com, sau contactul dvs. obișnuit Dixcart.

Vă rugăm să consultați noastre Client privat informaţii.

Actualizat: ianuarie 2020

Inapoi la listare