Zavedenie registrov skutočného vlastníctva na Cypre
Právne pozadie
Cyperský zákon o boji proti praniu špinavých peňazí 188(I)/2007 bol nedávno zmenený a doplnený tak, aby sa do miestneho práva zaviedli ustanovenia 5. smernice 2018/843 o boji proti praniu špinavých peňazí.
Zákon ustanovuje zriadenie dvoch centrálnych registrov skutočných vlastníkov:
- Skutoční vlastníci spoločností a iné právnické osoby (ďalej len „Centrálny register skutočných vlastníkov spoločností“);
- Skutoční vlastníci expresných trustov a iné právne dojednania (ďalej len „Centrálny register skutočných správcov trustov“).
Tieto dva registre začali fungovať 16. marca 2021.
Centrálny register skutočných vlastníkov spoločností bude viesť register spoločností a centrálny register skutočných vlastníkov trustov bude viesť Cyperská komisia pre cenné papiere a burzu (CySEC).
záväzky
Každá spoločnosť a jej vedúci pracovníci musia získať a uchovávať v sídle spoločnosti primerané a aktuálne informácie o skutočných vlastníkoch. Títo sú definovaní ako fyzické osoby, ktoré majú priamo alebo nepriamo podiel 25 % plus jedna akcia na vydanom základnom imaní spoločnosti. Ak takéto osoby nie sú identifikované, musí byť podobným spôsobom identifikovaný aj vyšší riadiaci pracovník.
Povinnosťou konateľov spoločnosti je elektronicky predložiť požadované informácie do centrálneho registra skutočných vlastníkov spoločností, a to najneskôr do 6 mesiacov odo dňa spustenia centrálneho registra skutočných vlastníkov spoločností. Ako je uvedené vyššie, registre sa začali 16. marca 2021.
prístup
Register skutočných vlastníkov bude prístupný:
- Príslušné dozorné orgány (ako je ICPAC a Cyperská advokátska komora), FIU, colné oddelenie, daňové oddelenie a polícia;
- „Povinné“ subjekty, napr. banky a poskytovatelia služieb, v rámci vykonávania náležitej starostlivosti a identifikačných opatrení pre relevantných klientov. Mali by mať prístup k; meno, mesiac a rok narodenia, štátnu príslušnosť a krajinu trvalého pobytu, skutočného vlastníka a povahu a rozsah jeho záujmu.
Po rozsudku Súdneho dvora Európskej únie (CJEE) prístup verejnosti do registra skutočných vlastníkov je pozastavený. Viac informácií nájdete v relevantnom oznámenia.
Sankcie za nedodržanie
Nedodržanie povinností môže viesť k trestnej zodpovednosti a správnym pokutám až do výšky 20,000 XNUMX eur.
Ako vám môže pomôcť spoločnosť Dixcart Management (Cyprus) Limited. Ak ste vy alebo váš cyperský subjekt akýmkoľvek spôsobom ovplyvnení implementáciou registra skutočných vlastníkov alebo ak by ste chceli akékoľvek ďalšie informácie, kontaktujte kanceláriu Dixcart na Cypre: rada.cyprus@dixcart.com
