Britský zákon o hospodárskej kriminalite a transparentnosti spoločností z roku 2023 – Vysvetlenie navrhovaných zmien v spoločnostiach
Čo je cieľom zákona a koho sa dotkne?
Na 26th V októbri 2023 bol do zákonov Spojeného kráľovstva prijatý zákon o hospodárskej kriminalite a transparentnosti spoločností z roku 2023 (ECCTA), ktorý predstavuje najvýznamnejšiu zmenu spoločnosti Companies House od jej vzniku. Jeho hlavnou zásadou je, že spoločnosti Companies House budú mať väčšie právomoci v snahe bojovať proti hospodárskej a finančnej trestnej činnosti a riešiť iné zneužívanie registra.
Zmeny prinesú pridanú zodpovednosť pre nových a existujúcich riaditeľov, osoby s významnou kontrolou (PSC) a akýchkoľvek agentov, ktorí podajú žiadosť v mene spoločnosti, pretože spoločnosť Companies House bude môcť ukladať sankcie za nesprávne alebo zavádzajúce informácie alebo ak spoločnosť zlyhá. vyhovieť novým požiadavkám na registráciu.
Companies House plánuje zaviesť opatrenia od marca 2024, ktoré sa týkajú nasledujúcich subjektov:
- spoločnosti s ručením obmedzeným
- akciové spoločnosti (PLC)
- spoločnosti s ručením obmedzeným (LLP)
- komanditné spoločnosti (LP)
- spoločnosti komunitného záujmu (CIC)
- zámorské spoločnosti
Spoločnosť Companies House zverejnila na svojom blogu 22. januára 2024 usmernenia týkajúce sa prvého súboru zmien, ktoré nadobudnú účinnosť 4. marca 2024: Pripravte sa na zmeny v zákone o obchodných spoločnostiach Spojeného kráľovstva – Companies House (blog.gov.uk)
Aké sú zmeny?
- Potvrdzovacie výpisy a adresy sídla – od marca 2024
Každá spoločnosť, vrátane spiacich a neobchodných spoločností, bude musieť podať potvrdenie o potvrdení aspoň raz ročne, a to aj v prípade, že počas sledovaného obdobia nenastali žiadne zmeny.
Okrem toho, aby sa zabezpečilo, že informácie v registri budú presné a aktuálne, spoločnosti budú musieť poskytnúť vhodnú adresu sídla, na ktoré bude zástupca spoločnosti dostávať korešpondenciu. Spoločnosti už nebudú môcť používať poštovú schránku ako adresu sídla a spoločnosť Companies House bude mať právomoc vyhľadávať a spochybňovať adresy, o ktorých sa domnieva, že sú nepresné, a všeobecnejšie informácie, o ktorých má podozrenie, že sú nesprávne. Nástroje na presadzovanie, ktoré má k dispozícii, zahŕňajú:
- Finančné pokuty
- Anotácia v zázname spoločnosti
- prevádzkovanie
- Vyškrtnúť firmy z registra
- Vyhlásenie o zákonných účeloch – od marca 2024
Pri zakladaní alebo registrácii spoločnosti budú upisovatelia tejto spoločnosti požiadaní, aby poskytli vyhlásenie potvrdzujúce, že účel založenia je na zákonný účel a že budúce aktivity budú tiež zákonné..
- Overenie totožnosti - november 2025
Ďalšou významnou zmenou je budúce zavedenie overovania totožnosti pre všetkých JKM a riaditeľov spoločnosti, vrátane spoločností, ktoré sú už zapísané v registri. Na odradenie tých, ktorí zakladajú spoločnosti na nezákonné účely, bude potrebné overenie vykonať buď priamo v spoločnosti Companies House, alebo pomocou Autorizovaný poskytovateľ podnikových služieb (ACSP), ako sú právnici alebo účtovníci. V prípade LP sa to musí robiť výlučne prostredníctvom ACSP, aby sa zabezpečilo, že informácie pochádzajú z dôveryhodného zdroja.
Spoločnosť Companies House potvrdila, že zatiaľ nie je stanovený dátum predstavenia a ďalšie informácie budú nasledovať. Pre SBS a riaditeľov existujúcich spoločností bude po zavedení prechodné obdobie, ktoré poskytne primeraný čas na prispôsobenie sa novým požiadavkám.
Právne oddelenie spoločnosti Dixcart UK je autorizovaným poskytovateľom korporátnych služieb (ACSP) a môže vám pomôcť s overenie.
- Vyššie poplatky – dátum zavedenia TBC
Firemné poplatky sa v roku 2024 zvýšia, aby pokryli náklady na vynucovacie právomoci, aj keď čakáme na ďalšie usmernenia o tom, aké budú tieto poplatky.
- Iba softvérové podanie – dátum zavedenia TBC
V priebehu nasledujúcich 2 až 3 rokov plánuje spoločnosť Companies House prejsť na systém podávania žiadostí len prostredníctvom softvéru, ktorý sa bude vzťahovať na riaditeľov, ktorí si účtujú sami, ako aj na agentov tretích strán, ako sú právni zástupcovia.
- „Neschopnosť zabrániť podvodom“
ECCTA obsahuje nový trestný čin, ktorý robí spoločnosti a partnerstvá zodpovednými za to, že nezabránili podvodom zo strany zamestnancov alebo zástupcov v prospech organizácie. Tí, ktorí zastávajú funkciu v organizácii „senior manager“ alebo vyššej, budú v prípade spáchania ekonomického trestného činu odsúdení.
Od spoločnosti Companies House sa očakáva ďalšie usmernenie o tom, kedy môžeme očakávať implementáciu všetkých opatrení a podľa toho budú vydané aktualizácie. Ďalšie podrobnosti nájdete na gov.uk Webové stránky.
Pre viac informácií od nás alebo ak chcete diskutovať pomocou ASCP, použite náš dopytový formulár alebo nám pošlite e-mail na adresu rada.uk@dixcart.com.
Obsah tohto článku má poskytnúť všeobecný návod na danú tému. Mali by ste požiadať o radu špecialistu o vašej konkrétnej situácii.
