Zakon Združenega kraljestva o gospodarskem kriminalu in preglednosti podjetij 2023 – razložene predlagane spremembe Companies House
Kaj je namen zakona in na koga bo vplival?
Na 26th Oktobra 2023 je Zakon o gospodarskem kriminalu in preglednosti podjetij iz leta 2023 (ECCTA) prešel v zakonodajo Združenega kraljestva, kar pomeni najpomembnejšo spremembo Companies House od njene ustanovitve. Njegovo vodilno načelo je, da bo Companies House prejela večja pooblastila v boju proti gospodarskemu in finančnemu kriminalu ter drugim zlorabam registra.
Spremembe bodo prinesle dodatne odgovornosti za nove in obstoječe direktorje, osebe s pomembnim nadzorom (PSC) in vse zastopnike, ki vložijo dokumentacijo v imenu podjetja, saj bo Companies House lahko naložila sankcije za nepravilne ali zavajajoče informacije ali če podjetje ne uspe za izpolnjevanje novih zahtev za registracijo.
Companies House namerava od marca 2024 uvesti ukrepe, ki bodo vplivali na naslednje subjekte:
- družbe z omejeno odgovornostjo
- delniške družbe (PLC)
- partnerstva z omejeno odgovornostjo (LLP)
- komanditne družbe (LP)
- družbe v interesu skupnosti (CIC)
- čezmorska podjetja
Companies House je 22. januarja 2024 v svojem spletnem dnevniku objavil smernice glede prvega niza sprememb, ki bodo začele veljati 4. marca 2024: Pripravite se na spremembe zakonodaje o družbah Združenega kraljestva – Companies House (blog.gov.uk)
Kakšne so spremembe?
- Potrdila in naslov sedeža – od marca 2024
Vsako podjetje, vključno z družbami v mirovanju in netrgovskimi družbami, bo moralo vsaj enkrat letno vložiti potrdilno izjavo, tudi če v obdobju pregleda ni prišlo do sprememb.
Poleg tega bodo morala podjetja za zagotovitev točnosti in ažurnosti podatkov v registru zagotoviti ustrezen naslov registriranega sedeža, na katerega bo korespondenco prejemal predstavnik podjetja. Podjetja ne bodo mogla več uporabljati poštnega predala kot naslov registriranega sedeža, hiša podjetij pa bo imela pooblastila za poizvedovanje in izpodbijanje naslovov, za katere meni, da so netočni, in širše informacij, za katere sumi, da so netočne. Orodja za uveljavljanje, ki jih ima na voljo, vključujejo:
- Finančne kazni
- Zaznamek v evidenci podjetja
- Tožilstvo
- Izbrišite podjetja iz registra
- Izjava o zakonitih namenu – od marca 2024
Ob ustanovitvi ali registraciji podjetja bodo naročniki tega podjetja pozvani k izjavi, ki potrjuje, da je namen ustanovitve zakonit namen in da bodo tudi prihodnje dejavnosti zakonite..
- Preverjanje identitete - november 2025
Druga pomembna sprememba je prihodnja uvedba preverjanja identitete za vse PSC in direktorje podjetja, vključno s podjetji, ki so že vpisana v register. Da bi odvrnili tiste, ki ustanavljajo podjetja v nezakonite namene, bo treba preverjanje opraviti neposredno pri hiši podjetij ali z uporabo Pooblaščeni ponudnik storitev podjetja (ACSP), kot so odvetniki ali računovodje. Za LP-je je treba to storiti izključno prek ACSP-jev, da se zagotovi, da so informacije iz zaupanja vrednega vira.
Companies House je potrdila, da datuma uvedbe še ni, več informacij pa sledi. Za PSC in direktorje obstoječih podjetij bo po uvedbi prehodno obdobje, ki bo omogočilo razumen čas za prilagoditev na nove zahteve.
Pravni oddelek podjetja Dixcart UK je pooblaščeni ponudnik korporativnih storitev (ACSP) in vam lahko pomaga pri preverjanje.
- Višje pristojbine – datum uvedbe še ni znan
Hišne pristojbine podjetij se bodo leta 2024 povečale, da bodo pokrile stroške izvršilnih pooblastil, čeprav čakamo na nadaljnje smernice o tem, kakšne bodo te pristojbine.
- Vložitev samo za programsko opremo – datum uvedbe še ni določen
V naslednjih 2–3 letih namerava Companies House preiti na sistem vložitve samo s programsko opremo, ki bo veljal za direktorje, ki sami vložijo račune, in za agente tretjih oseb, kot so odvetniki.
- "Neuspeh pri preprečevanju goljufij"
Pomembno je, da ECCTA vključuje novo kaznivo dejanje, zaradi katerega so podjetja in partnerstva odgovorna, če ne preprečijo goljufij zaposlenih ali predstavnikov v korist organizacije. Tisti, ki imajo v organizaciji položaj »višjega vodje« ali višji, bodo obsojeni, če bo storjeno gospodarsko kaznivo dejanje.
Od Companies House se pričakujejo nadaljnji napotki o tem, kdaj lahko pričakujemo, da bodo vsi ukrepi izvedeni, in posodobitve bodo ustrezno objavljene. Za dodatne podrobnosti glejte gov.uk spletne strani.
Za več informacij od nas ali če želite razpravljati o uporabi ASCP, uporabite naš obrazec za povpraševanje ali nam pišite na nasvet.uk@dixcart.com.
Vsebina tega članka je namenjena splošnemu vodniku po temi. Glede vaših posebnih okoliščin je treba poiskati nasvet strokovnjaka.
