Uvođenje registara stvarnog vlasništva na Kipru
Pravna pozadina
Кипарски Закон о БППН 188(И)/2007 је недавно измењен да би се у локални закон увеле одредбе 5. Директиве о БППН 2018/843.
Zakon predviđa uspostavljanje dva centralna registra stvarnih vlasnika:
- Pravni vlasnici preduzeća i drugih pravnih lica („Centralni registar stvarnih vlasnika preduzeća“);
- Pravni vlasnici ekspresnih fondova i drugih pravnih aranžmana („Registar centralnih pravih vlasnika trustova“).
Два регистра су почела са радом 16. марта 2021. године.
Centralni registar stvarnih vlasnika kompanija će održavati Registar kompanija, a Centralni registar stvarnih vlasnika trustova će održavati Kiparska komisija za hartije od vrednosti (CySEC).
Обавезе
Svaka kompanija i njeni službenici moraju da pribave i čuvaju, u registrovanoj kancelariji, adekvatne i aktuelne informacije o stvarnim vlasnicima. Oni se definišu kao fizička lica koja direktno ili indirektno imaju učešće od 25% plus jedna akcija u osnovnom kapitalu društva. Ako takve osobe nisu identifikovane, viši službenik rukovodstva mora biti identifikovan na sličan način.
Одговорност службеника компаније је да електронским путем доставе тражене информације Централном регистру стварних власника компанија, најкасније 6 месеци од датума покретања Централног регистра стварних власника компанија. Као што је горе наведено, регистри су почели 16. марта 2021.
Приступ
Registar stvarnih vlasnika biće dostupan putem:
- Nadležni nadzorni organi (kao što su ICPAC i Kiparska advokatska komora), FOJ, Carina, Poreska uprava i policija;
- 'Обавезни' субјекти, нпр. банке и пружаоци услуга, у контексту спровођења дуе дилигенце-а и мера идентификације релевантних клијената. Требало би да имају приступ; име, месец и година рођења, држављанство и држава пребивалишта, стварног власника и природу и обим њиховог интереса.
Након пресуде Суда правде Европске уније (ЦЈЕЕ) приступ регистру стварних власника за јавност је обустављен. За више информација погледајте релевантно најаве.
Kazne za nepoštovanje
Nepoštovanje obaveza može dovesti do krivične odgovornosti i administrativnih kazni do 20,000 evra.
Како Дикцарт Манагемент (Ципрус) Лимитед може помоћи. Ako ste vi ili vaš kiparski entitet na bilo koji način pogođeni implementacijom Registra stvarnih vlasnika ili želite bilo kakve dodatne informacije, kontaktirajte Dixcart kancelariju na Kipru: адвице.ципрус@дикцарт.цом
