Effektiv familjeförmögenhetsplanering
Dixcarts expertis inom familjeförmögenhetsplanering
Dixcart Group har över femtio års erfarenhet av familjeförmögenhetsplanering och hjälper kunder att driva och hantera Family Offices.
Vi är mycket bekanta med de problem som familjer står inför i denna ständigt föränderliga internationella värld och har lång erfarenhet av att tillhandahålla förvaltartjänster i ett antal jurisdiktioner.
Vi tar tid att etablera och utveckla nära relationer med den relevanta familjen och med de andra professionella som ger dem råd. Förutom att tillhandahålla teknisk expertis när det gäller strukturering förstår vi också familjens dynamik och hjälper ofta till med att ge råd om hur man kan förbättra kommunikationen och hur man undviker potentiella konflikter, innan det inträffar.
Senaste ändringar
De senaste förändringarna i termer av globala skatteregler och ökad internationell skattetransparens är avgörande att ta hänsyn till i samband med genomförandet av strategier för att bevara familjeförmögenheter och familjeföretags ägarstrukturer.
Relativt nya globala bestämmelser inkluderar: Common Reporting Standard ('CRS'), USA:s Foreign Accounting Tax Compliance Act ('FATCA') och ett flertal register för slutgiltigt ägande, som har implementerats i en mängd olika jurisdiktioner.
Vilka är de viktigaste övervägandena för att uppnå effektiv förmögenhetsförvaltning?
Se nedan de nyckelområden som behöver beaktas i samband med förvaltningen av förmögenhets- och arvsplanering, och vilken typ av granskningar som behöver äga rum regelbundet.
Arvs- och arvsplanering
- Inrätta eller se över policyer och procedurer för att säkerställa adekvat bevarande och överföring av välstånd till nästa generation.
- Se över ägarstrukturen för eventuella familjeföretag och andra relevanta tillgångar.
- Förstå hur relevanta lokala lagar skulle gälla i relation till arv (till exempel civilrätt, shariaregler etc.).
Strukturering och skatterådgivning
- Fundera på var alla relevanta familjemedlemmar är bosatta och även skattemässigt bosatta.
- Överväg eller granska struktureringsalternativ (t.ex. användning av holdingbolag och/eller skyddsinstrument för familjeförmögenhet såsom familjeinvesteringsbolag, stiftelser, truster etc.).
- Se över internationella investeringsstrukturer, inklusive innehav av fastigheter, ur ett skatte- och tillgångsskyddsperspektiv, särskilt i förhållande till "BEPS".
Sekretesshantering
Ett förfarande måste utvecklas för att hantera relevanta förfrågningar om konfidentiell information från finansinstitut och tredje parter.
Familjestyrning
- Efterträdare måste identifieras och deras roll diskuteras med dem.
- Utveckla öppen kommunikation mellan familjemedlemmar angående beslutsfattande strategier och processer.
- En "familjekonstitution" är ett användbart sätt att formalisera familjestyrning och för att förhindra potentiella framtida konflikter.
- Skapa eller identifiera utbildnings- och träningsprogram för att sköta nästa generation.
Beredskapsplanering
Regler och förfaranden (såsom aktieägaravtal eller förtroendedokumentation som bildar en "familjekonstitution") bör finnas på plats för att skydda familjeföretaget i händelse av oväntade händelser:
- Policyer och rutiner för att garantera kontinuitet.
- Användning av lämpliga rättsliga strukturer för att ge så mycket tillgångar och förmögenhetsskydd som möjligt.
- Överväg bosättningsprogram i välrenommerade jurisdiktioner för att ge möjligheter att potentiellt diversifiera familjemedlemmars skattehemvist.
Rådgivningstjänster för Family Office
- Tänk på avskiljandet av familjens förmögenhet från familjeföretagen.
- Utveckla en strategi för användningen av vinsten från familjeföretaget och investeringar, som inte kommer att återinvesteras.
- Skapa ett team för att hantera rikedomen (ett Family Office).
ytterligare information
Om du vill ha ytterligare information om ett väl genomtänkt och heltäckande tillvägagångssätt för successionsplanering, vänligen prata med din vanliga Dixcart-kontakt eller med en medlem av det professionella teamet på Dixcart-kontoret i Storbritannien: rådgivning.se@dixcart.com.
Se även vår Privat klient sida.
