Family Office Management: Plats, organisation och samband
Senaste ändringar
Nya förändringar i termer av globala skatteregler och ökad internationell skattetransparens är avgörande att överväga när strategier för att bevara familjeförmögenheter och familjeföretags ägarstrukturer implementeras.
Nya globala bestämmelser inkluderar: Common Reporting Standard ('CRS'), USA:s Foreign Accounting Tax Compliance Act ('FATCA'), och flera jurisdiktioner driver nu register över det slutliga verkliga ägandet.
Dixcarts expertis i relation till förmögenhetsstrukturer
Dixcart är mycket bekanta med de problem som familjer står inför i en ständigt föränderlig internationell värld och vi har lång erfarenhet av att tillhandahålla förvaltartjänster i ett antal jurisdiktioner.
Vi ger också råd när det gäller placeringen av familjekontor, deras medlemmar och företag, samt erbjuder ledning och samordning för familjekontor, och kontakt mellan familjemedlemmarna.
Plats
Det är mycket viktigt att överväga var var och en av de berörda familjemedlemmarna är bosatta och även var de är skattemässigt bosatta.
Struktureringsalternativ måste också övervägas och/eller ses över. Användningen och placeringen av holdingbolag och/eller fordon för skydd av familjens förmögenhet som; familjeinvesteringsbolag, stiftelser, truster måste planeras noggrant.
Internationella investeringsstrukturer måste utvärderas, inklusive innehav av fastigheter, ur ett skatte- och tillgångsskyddsperspektiv, särskilt i förhållande till ”BEPS” (Base Erosion and Profit Shifting).
Arrangemang
Nyckelområden som behöver organiseras för att säkerställa att ett Family Office fungerar så effektivt som möjligt och uppnår sina mål inkluderar:
Sekretesshantering
Ett förfarande måste utvecklas för att hantera relevanta förfrågningar om konfidentiell information från finansinstitut och tredje parter.
Beredskapsplanering
Regler och rutiner bör finnas på plats för att skydda familjeföretaget vid oväntade händelser:
- Policyer och rutiner för att garantera kontinuitet.
- Användning av lämpliga rättsliga strukturer för att ge så mycket tillgångar och förmögenhetsskydd som möjligt.
- Övervägande av ”medborgarskap genom investeringar” -program i välrenommerade jurisdiktioner, för att ge alternativ för familjemedlemmars skatteboende.
Familjestyrning
- Efterträdare måste identifieras och deras roll diskuteras med dem.
- Utveckling av öppen kommunikation bland familjemedlemmar angående beslutsfattande strategier och processer.
- En "familjekonstitution" är ett användbart sätt att formalisera familjestyrning och för att förhindra potentiella framtida konflikter.
- Skapande eller identifiering av utbildningsprogram för att preparera nästa generation.
Rådgivningstjänster för Family Office
- Separationen av familjens förmögenhet från familjeföretagen bör övervägas.
- Utveckling av en strategi för användning av vinster från familjeföretaget och investeringar som inte kommer att återinvesteras.
- Skapande av ett team för att hantera rikedomen.
Arvs- och arvsplanering
- Upprättande och/eller översyn av policyer och förfaranden för att säkerställa adekvat bevarande och överföring av förmögenhet till nästa generation.
- En genomgång av ägarstrukturen för varje familjeföretag och andra relevanta tillgångar.
- Förstå hur relevanta lokala lagar skulle gälla i förhållande till arv (till exempel civilrätt, sharialagar etc.).
- Att införa de lämpligaste rättsliga strukturerna som testamenten eller andra juridiska fordon för att överföra rikedom till nästa generation.
Förbindelse
De som leder familjekontoret måste ta tid för att etablera och utveckla nära relationer med den berörda familjen och med andra professionella som ger dem råd. Dixcart tror att detta förhållande är avgörande.
Förutom att tillhandahålla teknisk expertis när det gäller strukturering, förstår proffs på Dixcart också familjens dynamik och hjälper ofta till med att ge råd om hur man kan förbättra kommunikationen och hur man undviker potentiella konflikter.
ytterligare information
Om du vill ha ytterligare information om ett väl genomtänkt och heltäckande tillvägagångssätt för successionsplanering, vänligen prata med din vanliga Dixcart-kontakt eller med en medlem av det professionella teamet på Dixcart-kontoret i Storbritannien: rådgivning.se@dixcart.com.
Besök även vår Familjekontor sida.
