ใบอนุญาตการชำระเงินของมอลตา – ทำไมไม่เป็นผู้ให้บริการชำระเงินของคุณเองล่ะ

ข้อดีของการเป็นผู้ให้บริการชำระเงินที่ได้รับอนุญาตในมอลตาคืออะไร?

จำนวนใบอนุญาตบริการชำระเงินในมอลตาเพิ่มขึ้นอย่างมากในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา ควบคู่ไปกับอุตสาหกรรม i-Gaming และอีคอมเมิร์ซที่เฟื่องฟู ผู้ให้บริการชำระเงิน “PSP” มีข้อกำหนดด้านกฎระเบียบและการกำกับดูแลที่เข้มงวดน้อยกว่าสถาบันการเงินหรือเครดิตอื่นๆ

มอลตามีข้อดีหลายประการ ได้แก่:

• สิทธิ 'หนังสือเดินทาง' ของสหภาพยุโรป
• ความสามารถในการเปิดสาขาในประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปอื่น ๆ
• ผลประโยชน์การจ้างงานสำหรับพนักงานที่จัดประเภทเป็นบุคคลที่มีคุณสมบัติสูง ซึ่งสามารถใช้ประโยชน์จากระบบภาษีที่น่าดึงดูด

PSP ได้รับการควบคุมภายใต้พระราชบัญญัติสถาบันการเงินและ European Payment Services Directive Malta Financial Services Authority “MFSA” เป็นหน่วยงานกำกับดูแลในมอลตาสำหรับ PSP

PSP อาจมีส่วนร่วมในกิจกรรมต่าง ๆ รวมถึง; ธุรกรรมการชำระเงิน เช่น การดำเนินการหักบัญชีโดยตรง ธุรกรรมการชำระเงินผ่านบัตรชำระเงินหรืออุปกรณ์ที่คล้ายกัน และการดำเนินการโอนเครดิต รวมถึงคำสั่งยืน

ข้อกำหนดที่สำคัญ

ข้อกำหนดที่สำคัญคือ:

• กรรมการอย่างน้อย 3 คน อย่างน้อยหนึ่งในนั้นเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่ในมอลตา
• เจ้าหน้าที่ปฏิบัติการในพื้นที่อย่างน้อย 2 คน

อย่างน้อยที่สุดจะต้องมีเจ้าหน้าที่รายงานการฟอกเงิน “MLRO” และเจ้าหน้าที่การปฏิบัติตามกฎระเบียบ และบทบาทเหล่านี้จะต้องดำเนินการโดยบุคคลในมอลตา

กรรมการ MLRO และเจ้าหน้าที่ปฏิบัติตามข้อกำหนดต้องแสดงให้เห็นถึงความประพฤติที่รอบคอบที่ได้รับการพิสูจน์แล้ว และได้รับการอนุมัติจาก MFSA

ข้อกำหนดด้านเงินทุน

PSP ที่จัดเตรียมการทำธุรกรรมการชำระเงิน รวมถึงการโอนเงินในบัญชีการชำระเงินและการดำเนินการของ:

• การหักบัญชีโดยตรงรวมถึงการหักบัญชีครั้งเดียว
• ธุรกรรมการชำระเงินผ่านบัตรชำระเงินหรืออุปกรณ์ที่คล้ายกัน
• การโอนเครดิตรวมถึงคำสั่งยืน;

ขึ้นอยู่กับข้อกำหนดทุนขั้นต่ำ€ 125,000

กิจกรรมที่อนุญาตสำหรับ PSPs

PSP ได้รับอนุญาตให้ดำเนินการบริการดังต่อไปนี้:

• บริการที่ทำให้สามารถฝากหรือถอนเงินสดจากบัญชีการชำระเงินและกิจกรรมที่เกี่ยวข้องเพื่อดำเนินการบัญชีดังกล่าว
• การทำธุรกรรมการชำระเงิน รวมถึงการโอนเงินในบัญชีการชำระเงินกับผู้ใช้หรือ PSP อื่น
• การดำเนินการธุรกรรมการชำระเงิน โดยที่เงินอยู่ในวงเงินเครดิตของผู้ใช้บริการชำระเงิน
• การออกและ/หรือการจัดหาเครื่องมือการชำระเงิน

สิทธิในการออกหนังสือเดินทาง

กิจกรรมของ PSP ที่ได้รับอนุญาตอาจส่งไปยังประเทศสมาชิกสหภาพยุโรปอื่นและเขตอำนาจศาล EEA ตามขั้นตอนการแจ้งที่กำหนด สิ่งนี้ทำให้ Maltese PSP สามารถให้บริการภายในประเทศสมาชิกอื่น:

• ผ่านการจัดตั้งสาขา หรือ
• บนพื้นฐานของการให้บริการฟรี

ภาษีและค่าธรรมเนียม

บริษัทมอลตาจ่ายภาษีในอัตรา 35%

อย่างไรก็ตาม เมื่อมีการจ่ายเงินปันผลให้กับผู้ถือหุ้นที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ ผู้ถือหุ้นรายนั้นก็สามารถขอรับเงินคืนได้ การคืนเงินนี้เท่ากับ 6/7 ของภาษีมอลตาที่จ่ายจากกำไรที่ใช้งานอยู่ซึ่งมีการจ่ายเงินปันผล

ในกรณีที่ผลกำไรมาจากรายได้แบบพาสซีฟ การคืนเงินจะเท่ากับ 5/7ths

เทียบเท่ากับการคืนเงิน 2/3 เมื่อมีการจ่ายเงินปันผลจากแหล่งรายได้ต่างประเทศและบริษัทมอลตาที่จ่ายเงินปันผลได้อ้างสิทธิ์ลดหย่อนภาษีซ้ำซ้อน

การขอคืนภาษีเทียบเท่ากับ 100% โดยที่ผลกำไรจากการจ่ายเงินปันผลที่เกี่ยวข้องนั้นมาจากบริษัทมอลตาจากการถือหุ้นที่เข้าร่วม

จะมีค่าธรรมเนียมการกำกับดูแลรายปี ขึ้นอยู่กับรายได้ของ PSP

ข้อมูลเพิ่มเติม

หากคุณต้องการข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับใบอนุญาตบริการชำระเงินมอลตา โปรดติดต่อ Jonathan Vassallo ที่สำนักงาน Dixcart ในมอลตา: คำแนะนำ.malta@dixcart.com หรือการติดต่อ Dixcart ตามปกติของคุณ

กลับไปที่รายชื่อ