The 'Great Wealth Transfer' – การวางแผนสืบทอดตำแหน่งระหว่างประเทศ

การโอนความมั่งคั่งสู่คนรุ่นต่อไปถือเป็นประเด็นสำคัญ ในอีก 1944 ปีข้างหน้าคาดว่าจะเห็นการส่งต่อความมั่งคั่งที่ใหญ่ที่สุดจาก 'Baby Boomers' (ผู้ที่เกิดระหว่างปี 1964 ถึงปี XNUMX) ไปสู่รุ่นน้อง หนึ่งในคำถามที่ใหญ่ที่สุดคือว่าคนรุ่นต่อรุ่นและผู้รับผลประโยชน์อยู่ในฐานะที่จะจัดการกับสิ่งที่ส่งผ่านมาถึงพวกเขาได้หรือไม่ และโครงสร้างที่ดีที่สุดเพื่อบรรลุเป้าหมายนี้คืออะไร

ไม่น่าแปลกใจที่สหรัฐฯ มีความมั่งคั่ง UHNW จำนวนมากที่สุด (16 ล้านล้านดอลลาร์สหรัฐ) ประเทศ "ฮอตสปอตอันดับต้น ๆ" ถัดไป ได้แก่ เยอรมนี (1.645 ล้านล้านดอลลาร์สหรัฐ) ญี่ปุ่น (1.645 ล้านล้านดอลลาร์สหรัฐ) สหราชอาณาจักร (830 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ) และบราซิล (560 พันล้านดอลลาร์สหรัฐ)

นับตั้งแต่การระบาดของโควิด-19 ผู้คนจำนวนมากขึ้นกำลังตรวจสอบอสังหาริมทรัพย์ของตนและกำหนดมาตรการเชิงปฏิบัติเกี่ยวกับการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง แม้ว่าจะไม่ใช่ตัวเร่งให้เกิดการสนับสนุนให้บุคคลทบทวนกิจการของตน แต่ Covid-19 ได้ตอกย้ำถึงความสำคัญของเรื่องนี้อย่างแน่นอน ปีที่แล้วได้ให้เหตุผลแก่หลายครอบครัวในการ 'เก็บสต็อก' และจัดทำหรือแก้ไขมาตรการเชิงปฏิบัติเกี่ยวกับการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง 

ความเป็นอยู่ที่ดีทางการเงินของครอบครัวอาจสูญหายหรือลดลงได้ในข้อพิพาทเรื่องการควบคุมและการจัดการความมั่งคั่ง น่าเสียดาย สำนวนภาษาอังกฤษแบบเก่า “จากผ้าขี้ริ้วไปจนถึงผ้าขี้ริ้วในสามชั่วอายุคน” มักจะกลายเป็นความจริงได้ ความสามารถและความเข้าใจของคนรุ่นต่อไปเกี่ยวกับวิธีการจัดการกับองค์กรและการจัดการความมั่งคั่งที่ส่งผ่านไปยังพวกเขานั้นเป็นข้อพิจารณาที่สำคัญเช่นกัน

ที่ไหนในโลก?

ในหลายประเทศ การวางแผนสืบทอดตำแหน่งอาจซับซ้อน โดยเฉพาะอย่างยิ่งบางประเทศในละตินอเมริกาและประเทศกฎหมายแพ่งอื่น ๆ ซึ่งยังคงบังคับใช้กฎการสืบทอดมรดก เว้นแต่จะมีการวางแผนทางเลือกก่อน อย่างน้อยส่วนหนึ่งของที่ดิน จะถูกแบ่งโดยอัตโนมัติระหว่างสมาชิกในครอบครัวที่รอดชีวิต แทนที่จะแบ่งปันตามความชอบของแต่ละคน 

การเก็บภาษีระหว่างประเทศเป็นอีกเหตุผลหนึ่งที่บุคคลอาจต้องการวางมาตรการเชิงโครงสร้าง บุคคลและครอบครัวที่มีรายได้สูงจำนวนมากได้รวมเอาโครงสร้างการลงทุนของครอบครัวองค์กร ทรัสต์ หรือมูลนิธิอย่างน้อยหนึ่งแห่งไว้เป็นส่วนหนึ่งของการวางแผน แต่จะเลือกแบบไหนดีล่ะ?

วิธีการโอนความมั่งคั่งอย่างชาญฉลาด? ความไว้วางใจและรากฐานสำหรับการวางแผนสืบทอดตำแหน่ง

ทั้งเกิร์นซีย์และไอล์ออฟแมนเป็นสถานที่ยอดนิยมสำหรับการก่อตั้งและการบริหารทรัสต์และฐานราก แต่ละแห่งมีโครงสร้างทางกฎหมายที่มั่นคงและแข็งแกร่งและกฎหมายเฉพาะ

ในช่วงเริ่มต้น โครงสร้างครอบครัวสามารถโอนไปยังผู้ให้บริการที่ได้รับความไว้วางใจเพียงรายเดียวหรือผู้ดูแลผลประโยชน์ซึ่งครอบครัวมีความสัมพันธ์ที่ดีและเข้าใจถึงความต้องการของครอบครัว โครงสร้างเหล่านี้มักจะอยู่ในรูปของทรัสต์หรือมูลนิธิตามที่เห็นสมควร

โครงสร้างความน่าเชื่อถือโดยทั่วไปจะใช้โดยเขตอำนาจศาลทั่วไป ในขณะที่ฐานรากสามารถทำหน้าที่เดียวกันได้หลายอย่างในประเทศกฎหมายแพ่ง Dixcart มีประสบการณ์มากกว่าสี่สิบห้าปีในการช่วยเหลือลูกค้าในการจัดการทรัพย์สิน และสามารถช่วยให้คุณและครอบครัวตัดสินใจเลือกโครงสร้างที่เหมาะสมกับความต้องการของคุณได้ดีที่สุด

บริษัท เอกชนที่น่าเชื่อถือ (PTC)

เป็นเวลาหลายปีแล้วที่ PTC เป็นพาหนะในการบริหารทรัพย์สินของครอบครัวที่ร่ำรวย หนึ่งในสถานที่ท่องเที่ยวหลักของ PTC คือการตัดสินใจที่เกี่ยวข้องกับทรัสต์พื้นฐาน ตัดสินใจโดยกรรมการที่ได้รับการคัดเลือกมาอย่างดีจากครอบครัวหรืออาจเป็นสมาชิกในครอบครัว PTC มีหลายรูปแบบ ซึ่งสามารถถูกจำกัดด้วยหุ้นหรือการค้ำประกัน หรือแม้แต่การแบ่งประเภทหุ้นเพื่อวัตถุประสงค์ในการออกเสียงลงคะแนน การพิจารณาอย่างรอบคอบเกี่ยวกับระดับของการควบคุมที่ใช้กับ PTC จำเป็นต้องมีการวางแผนเพื่อไม่ให้นำไปสู่ผลกระทบทางภาษี

ในขณะที่ PTC ยังคงเป็นโซลูชันเฉพาะทางที่ได้รับความนิยม สำนักงานของเกิร์นซีย์และไอล์ออฟแมนสามารถเสนอโครงสร้างที่ง่ายกว่าผ่าน Private Trust Foundation (PTF)

มูลนิธิทรัสต์ส่วนตัว (PTF)

PTF ขจัดความจำเป็นในชั้นความเป็นเจ้าของที่อยู่เหนือ PTC และทำให้โครงสร้างง่ายขึ้น ดังนั้นจึงเป็นการจัดการและต้นทุน PTF จัดตั้งขึ้นภายใต้กฎหมายที่เกี่ยวข้องสำหรับเกาะทั้งสองแห่งโดยมีวัตถุประสงค์เพียงเพื่อทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลผลประโยชน์ของทรัสต์เพื่อประโยชน์ของบุคคลหรือครอบครัว

กฎหมายจะทำให้เห็นชัดเจนว่า มูลนิธิ เมื่อมีการจัดตั้งมูลนิธิ มีบุคลิกทางกฎหมายของตนเอง เป็นอิสระจากผู้ก่อตั้งและเจ้าหน้าที่มูลนิธิใดๆ PTF จะดำเนินการและจัดการในลักษณะเดียวกันกับ PTC โดยเกี่ยวข้องกับความไว้วางใจที่ได้รับใบอนุญาตในท้องถิ่น เช่น Dixcart แต่ด้วยข้อได้เปรียบที่สำคัญในฐานะรถกำพร้า ไม่มีเจ้าของหรือผู้ควบคุมอื่นใด

นอกจากนี้ สมาชิกในครอบครัวหรือที่ปรึกษาที่เชื่อถือได้อื่น ๆ สามารถแต่งตั้งให้อยู่ในสภา PTF ซึ่งมีหน้าที่รับผิดชอบในการทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลผลประโยชน์ของครอบครัว

โครงสร้างการลงทุนของครอบครัวองค์กร

บริษัทการลงทุนแบบครอบครัวคือบริษัทที่ผู้ถือหุ้นมาจากครอบครัวเดียวกันรุ่นต่างๆ การใช้บริษัทการลงทุนแบบครอบครัวเติบโตขึ้นอย่างมากในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา โดยเฉพาะอย่างยิ่งในสถานการณ์ที่ยากต่อการส่งผ่านมูลค่าไปสู่ทรัสต์ โดยไม่ต้องเสียค่าภาษีในทันที แต่มีความปรารถนาที่จะควบคุมและมีอิทธิพลต่อ การรักษาความมั่งคั่งของครอบครัว 

ดูข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับประโยชน์ของบริษัทการลงทุนแบบครอบครัวได้ที่ เว็บไซต์.  

สรุป

ในขณะที่เจ้าของความมั่งคั่งย้ายจากเขตอำนาจศาลหนึ่งไปยังอีกเขตอำนาจหนึ่ง โอกาสในการปรับโครงสร้างความเป็นเจ้าของความมั่งคั่งของครอบครัวเพื่อวัตถุประสงค์ในการวางแผนสืบทอดตำแหน่งก็ปรากฏขึ้น พร้อมกันนี้ให้โอกาสในการดำเนินการจัดตั้งองค์กรเริ่มต้นของสำนักงานครอบครัวที่กำลังดำเนินการอยู่และองค์กรที่เป็นกลางด้านภาษีของกิจการครอบครัว

Dixcart ทำงานร่วมกับโครงสร้างความมั่งคั่งของครอบครัวแต่ละแบบเพื่อประสานงานการสื่อสารกับครอบครัวและเพื่อให้สามารถเข้าถึงและประสานงานกับที่ปรึกษามืออาชีพที่เป็นอิสระเพิ่มเติม

สามารถจัดทำแผนเพื่อให้สามารถรับรู้การเปลี่ยนแปลงโครงสร้างครอบครัวและความสัมพันธ์ได้ Dixcart สามารถประสานงานรูปแบบต่างๆ ในโครงสร้างเพื่อรองรับความต้องการของครอบครัวแต่ละคนและเฉพาะเจาะจง ในขณะที่ปฏิบัติตามนโยบายสำนักงานครอบครัวโดยรวม

หากคุณต้องการข้อมูลเพิ่มเติม โปรดติดต่อผู้ติดต่อของ Dixcart หรือที่ปรึกษามืออาชีพคนใดคนหนึ่งใน เสื้อไหมพรม และ เกาะ Isle of Man สำนักงาน: คำแนะนำ@dixcart.com.

สำนักงานทั้งเก้าแห่งใน Dixcart Group ให้บริการด้านการบริหารความมั่งคั่ง นอกจากเกิร์นซีย์และเกาะแมนแล้ว สำนักงาน Dixcart ใน ประเทศไซปรัส และ สวิสเซอร์แลนด์ ได้รับอนุญาตให้ให้บริการทรัสต์

Dixcart Trust Corporation Limited, Guernsey: ใบอนุญาตที่ได้รับความไว้วางใจจาก Guernsey Financial Services Commission เกิร์นซีย์จดทะเบียนบริษัทหมายเลข: 6512.

Dixcart Management (IOM) Limited ได้รับอนุญาตจากหน่วยงานบริการทางการเงินของ Isle of Man

กลับไปที่รายชื่อ