Paggamit ng Isle of Man SPV para sa Financing International Investment

Mayroon na tayong pinalawig na panahon kung saan ang mga merkado sa mundo ay nayanig ng mga internasyonal na kaganapan. Halimbawa, ang halaga ng British Pound (£GBP) ay na-depress (bagaman nagpapakita ng mga senyales ng pagbawi dahil sa pagganap ng merkado ng Bond) dahil sa isang timpla ng home grown at global economic forces (Brexit, pandemic, war, inflation et al) . Ngunit sa piskal na paghihirap na ito ay namamalagi ang isang potensyal na kumikitang pagkakataon.

Maaaring isang angkop na oras para sa mga nakabase sa mas masiglang ekonomiya sa mundo na tumingin sa internasyonal na pamumuhunan, monopolyo sa humihinang mga pera, undervalued na mga merkado, at anumang pagkakaiba sa mga rate ng interes atbp. Ngunit para sa marami na may mga mapagkukunan upang isagawa ang naturang aktibidad, tulad ng Mga Opisina ng Pamilya, Mga Pribadong Equity Fund o kahit na mga HNWI na may makabuluhang mga asset, ang tanong kung paano pinakamahusay na magamit ang kalamangan na ito ay maaaring maging kumplikado at mahirap, kahit na magreresulta sa paralisis sa paggawa ng desisyon - mas masahol pa, ang pagkawalang ito ay maaaring humantong sa pagkawala ng bangka nang buo.

Sa Dixcart, nakikipagtulungan kami sa isang malawak na hanay ng mga propesyonal upang maghatid ng mga solusyon para sa mga naturang kliyente. Sa artikulong ito, isinasaalang-alang namin kung paano mo magagamit at ng iyong mga tagapayo ang Isle of Man Special Purpose Vehicle (SPV) upang i-unlock ang iyong susunod na pagkakataon sa pamumuhunan sa internasyonal:

1. Bakit Magandang Pagpipilian ang Isle of Man para sa Iyong Espesyal na Layunin na Sasakyan?
2. Aling mga Entidad ng Isle of Man ang Magagamit bilang Mga Sasakyang Espesyal na Layunin?
3. Pakikinabang Laban sa Iyong Kasalukuyang Portfolio
4. Anong Mga Pasilidad ng Pautang ang Magagamit sa Isle of Man na Espesyal na Layunin na Sasakyan?
5. Paano Magagamit ang isang Offshore SPV para sa Internasyonal na Pamumuhunan?
6. Paano Makakatulong ang Dixcart sa Iyong Susunod na International Investment?

1. Bakit ang Isle of Man ay isang Magandang Pagpipilian para sa Iyong Espesyal na Layunin na Sasakyan?

Karaniwan, ang isang offshore SPV ay gagamitin upang i-ringfence ang mga asset at pananagutan na may kaugnayan sa isang partikular na aktibidad o layunin, kaya nagpapagaan ng panganib. Halimbawa, para bumili ng equity position sa isang kumpanya, magsagawa ng mga merger at acquisition, magbigay ng angel investment sa isang start-up, securitization ng utang, pagtaas ng karagdagang capital, pagbili ng mga luxury asset atbp. Ang pag-istruktura ng iyong investment vehicle sa ganitong paraan ay maaaring magkaroon ng malawak na epekto ng:

• Proteksyon laban sa insolvency sa pamamagitan ng ringfencing sa mga asset at pananagutan ng Beneficial Owner at SPV.
• Maaaring walang mga kinakailangan sa pag-audit kung saan ang SPV ay mas mababa sa threshold ng kita.
• Pagbibigay ng komersyal na privacy, nakadepende sa lokal na rehimen hal. walang pangangailangan para sa mga account na gawing available sa publiko sa Isle of Man.
• Maaaring protektahan ang SPV mula sa legal na aksyon na ginawa laban sa mga Beneficial Owners at vice versa.
• Pagbibigay ng katiyakang legal at buwis na nakadepende sa hurisdiksyon ng pagtatatag.
• At higit pa ...

Higit pa rito, maraming mga tampok ang gumagawa sa Isle of Man na isang kaakit-akit na prospect para sa pagsasama ng iyong SPV kapag nagsasagawa ng internasyonal na pamumuhunan:

Regime sa Buwis

Ang Isle of Man ay may paborableng rehimen ng buwis para sa mga corporate entity, na ginagawa itong isang kaakit-akit na lokasyon para sa pagsasama ng mga SPV na nakatuon sa pamumuhunan. Kilalang nakikinabang ang isla mula sa mga sumusunod na rate ng headline:

• 0% Buwis sa Korporasyon
• 0% Buwis sa Mga Kita sa Kapital
• 0% na buwis sa karamihan ng mga pagbabayad sa Dividend at Interes

Dagdag pa, ang Isle of Man ay napapailalim sa VAT regime ng UK, na maaaring maging kapaki-pakinabang sa ilang partikular na sitwasyon. Maaaring magparehistro ang Isle of Man Entities para sa mga layunin ng VAT, at makinabang mula sa karanasan ng mga service provider sa rehimeng ito at sa isang mas tumutugon na VAT Office sa pangkalahatan.

Gayunpaman, mahalagang tandaan na maaaring may babayarang buwis sa lokal na hurisdiksyon kung saan nagaganap ang aktibidad depende sa uri ng iminungkahing aktibidad at mga lokal na panuntunan sa buwis. Ito ay isang masalimuot na lugar, at napakahalagang makipag-ugnayan sa isang naaangkop na tagapayo sa buwis kapag nagsasagawa ng gayong pagpaplano. Ang Dixcart ay may malawak na hanay ng mga propesyonal na contact at maaaring gumawa ng mga pagpapakilala ayon sa gusto.

Legal na Rehimen

Ang Isle of Man ay may moderno at nababaluktot na mga batas ng korporasyon na nagpapahintulot sa paglikha ng iba't ibang uri ng SPV. Ang pambatasan na kapaligiran ay agnostiko din sa politika, at samakatuwid ay matatag at maaasahan. Ang flexibility na inaalok, ay nagbibigay-daan sa mga SPV na maiangkop ang kanilang mga istruktura upang matugunan ang kanilang mga partikular na layunin, habang ang likas na katangian ng legal na rehimen ay nagbibigay ng katiyakan.

Bukod pa rito, habang ang UK Case Law ay mapanghikayat, ang Manx Law ay natatangi at susundin lamang ang mga Precedents of the Courts of England at Wales, sa kawalan ng awtoridad ng Manx. Dagdag pa, ang mga dayuhang Utos ng Hukuman ay hindi direktang maipapatupad nang walang katumbas na Manx Court Order. Dahil ang mga Hukuman at batas ng Isle of Man ay iniangkop sa mga kinakailangan nito, partikular na mahusay itong inilagay upang harapin ang mga bagay na may kaugnayan sa Batas ng Kumpanya, Batas sa Pagtitiwala, at Buwis atbp.   

Bilang karagdagan, ang mga nagpapahiram ay maaaring maginhawa dahil ang mga rehistradong legal na singil ay available sa publiko sa paghahanap sa Isle of Man Companies Registry. Halimbawa, ito ay kinakailangan para sa mga kumpanyang nabuo sa ilalim ng Companies Act 1931. Samakatuwid, ang mga detalye tungkol sa lahat ng umiiral na nakarehistrong mga singil ay magagamit sa nagpapahiram online, on-demand.

Global Standing

Ang Isle of Man ay 'Naka-whitelist' ng OECD at samakatuwid ay itinuturing na isang mahusay na pinamamahalaang sentro ng pananalapi. Ang isla ay may pandaigdigang reputasyon para sa pagiging isang mahusay na kinokontrol na hurisdiksyon na may isang matatag na kapaligiran sa politika at ekonomiya. Ang Isle of Man Financial Services Authority ay may proactive na diskarte sa pagsasaayos ng mga serbisyong pinansyal, na tinitiyak ang mabuting pamamahala, na nagbibigay ng kumpiyansa sa mga mamumuhunan at nagpapahiram sa negosyo. Maaari nitong gawing mas kaakit-akit ang mga aktibidad tulad ng pagpopondo sa utang sa mga nagpapahiram, dahil ang Isle of Man ay madaling makipagnegosyo.

Mga Reguladong Propesyonal na Serbisyo

Ang Isle of Man ay may pamana sa internasyonal na pagpaplano at nag-aalok ng isang mahusay na binuo na industriya ng mga serbisyo sa pananalapi, kabilang ang mga napakaraming tagapagbigay ng serbisyo, tulad ng Dixcart, na maaaring tumulong sa pag-setup at patuloy na pamamahala ng mga SPV. Dagdag pa, ang mamumuhunan at nagpapahiram ay maaaring maginhawa mula sa katotohanan na ang Isle of Man corporate service provider ay dapat magkaroon ng lisensya at kinokontrol, hindi katulad ng kanilang mga katapat sa UK.

Kalapitan

Ang Isle of Man ay matatagpuan sa gitna ng Irish Sea, sa pagitan ng UK at Ireland, na ginagawa itong madaling ma-access mula sa parehong mga lokasyon. Ngunit higit sa lahat, gumagana ito sa parehong time zone gaya ng UK at +1 CET lang para sa mga aktibidad sa Europe. Ang kalapit na ito ay ginagawa itong isang maginhawang lokasyon para sa mga indibidwal at kumpanyang naghahanap upang mag-set up ng mga SPV para sa pag-access sa mga merkado sa mga katulad na time zone, gaya ng UK o iba pang mga hurisdiksyon sa Europa.

2. Aling mga Entidad ng Isle of Man ang Magagamit na Kumilos Bilang Mga Sasakyang Espesyal na Layunin?

Ang Isle of Man ay nag-aalok ng maraming uri ng mga sasakyan upang kumilos bilang mga SPV at magsagawa ng pamumuhunan sa pamamagitan ng utang o equity financing. Ang isang corporate entity ay maaaring isama sa isla sa loob ng 48 oras o mas kaunti para sa isang minimum na bayad sa Registry na £100 – mas mabilis na mga oras ay magagamit para sa mas mataas na mga bayarin sa Pamahalaan. Mahalagang tandaan na ang incorporation fee ay hindi kasama ang onboarding fee ng service provider.

Ang mga naaangkop na entity ay kinabibilangan ng:

Isle of Man Companies Act 2006 Company

Ang Isle of Man Companies Act 2006 (CA 2006) Company ay isang modernong sasakyang pangkorporasyon na may malaking flexibility kung ihahambing sa isang mas tradisyonal na Companies Act 1931 Company.

Walang mga panuntunan sa manipis na capitalization sa isang CA 2006 Co dahil ang kumpanya ay maaaring isama sa isang bahagi, na maaaring magkaroon ng isang par value na zero. Ang CA 2006 Co ay nangangailangan lamang ng isang Rehistradong Opisina, Rehistradong Ahente at isang minimum na isang Shareholder at isang Direktor. Ang Direktor ay maaaring hindi residente ng Isle of Man, at pinahihintulutan ang mga Corporate Director. Walang Kalihim ng Kumpanya ang kailangan.

Ang lahat ng mga pagsingil ay itinuring na maaaring mairehistro sa ilalim ng CA 2006 at ang mga singil ay dapat na mairehistro sa loob ng 1 buwan ng paggawa. Ang CA 2006 ay nagbibigay ng karagdagang kakayahang umangkop sa bagay na ito, dahil ang mga singil ay maaaring mairehistro pagkatapos nitong 1 buwang panahon. Sa katotohanan, ang pagpaparehistro ng naturang pagsingil ay malamang na isang termino ng Loan Agreement at bilang isang SPV, ang kumpanya ay malamang na hindi magkaroon ng mga umiiral na singil o mga utang sa kalakalan atbp.

Limitadong Pakikipagsosyo sa Hiwalay na Legal na Personalidad

Gaya ng itinakda sa Isle of Man Partnership Act 1909, ang Limited Partnerships ay nangangailangan ng hindi bababa sa dalawang Partner, na binubuo ng isa o higit pang General Partners (GP) at isa o higit pang Limited Partners (LP). Ang isang minimum na isang Kasosyo ay dapat na Isle of Man Resident.

Ang isang GP ay may walang limitasyong pananagutan at malayang makisali sa pang-araw-araw na pamamahala ng Limited Partnership ibig sabihin, pangasiwaan ang (mga) pamumuhunan. Ang GP ay maaaring isang Corporate entity. Dahil sa walang takip na pananagutan na ito, ang GP ay karaniwang isang Isle of Man Limited Company.

Ang LP ang magiging mamumuhunan, na ang pananagutan ay naayos sa simula at limitado sa kapital o ari-arian na iniambag o hindi pa nababayaran. Sa kabaligtaran, ang LP ay hindi maaaring makisali sa pang-araw-araw na pangangasiwa ng Partnership, baka sila ay ituring na isang GP at samakatuwid ay malantad sa walang limitasyong pananagutan.

Dagdag pa, sa ilalim ng Limited Partnership (Legal Personality) Act 2011, ang Limited Partnership ay maaaring isama sa hiwalay na legal na personalidad, sa gayon ay may kakayahang makipagkontrata at maging isang partido sa legal na aksyon.

Ang Limitadong Pakikipagsosyo ay isang transparent na entity para sa mga layunin ng buwis at samakatuwid ang mga Nadagdag ay natatamo sa mga personal na rate ng pagbubuwis ng Kasosyo (hal. income tax, Inheritance Tax atbp.).

Protected Cell Company (PCC)

Gumagana ang isang Protected Cell Company (PCC) bilang isang independiyenteng legal na entity, na nilagyan ng awtoridad na makipag-ugnayan sa mga kontrata, ipagpalagay ang pagmamay-ari ng mga asset, at sasailalim sa legal na aksyon. Ang istraktura ng isang PCC ay nagbibigay-daan para sa paglikha ng isang walang limitasyong bilang ng mga hiwalay na Cell. Ang bawat isa sa mga Cell na ito ay nagsisilbing isang compartmentalised unit na may sarili nitong mga asset at pananagutan, na kung saan ay malinaw na nakahiwalay sa iba pang mga Cell at mga non-cellular asset at liabilities ng PCC.

Sa tabi ng mga di-cellular na ordinaryong bahagi ng PCC, maaari ding mailabas ang mga cellular share. Ang may hawak ng mga cellular share na ito ay pinahihintulutan na lumahok sa mga aktibidad ng partikular na Cell kung saan sila namumuhunan, na may mga karapatan na nakabalangkas sa Articles of Association.

Tinitiyak ang transparency ng accounting sa pamamagitan ng pag-aatas ng hiwalay na hanay ng mga account at tax return para sa bawat Cell. Higit pa rito, ang bawat Cell ay dapat na malinaw na makikilala bilang bahagi ng isang PCC, at ang lahat ng ikatlong partido na nakikipagtransaksyon sa isang Cell ay dapat malaman ang katayuan nito sa loob ng isang istraktura ng PCC.

Ang modelo ng PCC ay nagpapakita ng isang mahalagang diskarte para sa isang Kapaki-pakinabang na May-ari na naglalayong ilarawan ang iba't ibang aktibidad at nauugnay na mga panganib. Halimbawa, maaaring ihiwalay ng isa ang mga aktibidad sa paghiram at pinondohan na isinasagawa sa isang Cell mula sa pribadong pamumuhunan na isinasagawa sa isa pa. Kapag ang isang corporate investor tulad ng isang venture capital fund ay nakikibahagi sa maraming hurisdiksyonal na aktibidad, tulad ng pamumuhunan sa mga startup, ang mga Cell ay kumikilos bilang mga nasasalat na hadlang, na naghihiwalay sa mga aktibidad ng bawat negosyo. Maaari din silang iayon upang maabot ang maturity sa iba't ibang petsa, na nagbibigay ng karagdagang flexibility.

Honourable Pagbanggit

Siyempre, marami pang legal na istruktura na magagamit upang kumilos bilang SPV, kabilang ang; Mga Limited Liability Companies, Foundation at Isle of Man Purpose Trust. Ang bawat isa ay may natatanging mga tampok na maaaring gawin itong naaangkop sa tamang konteksto.

Mga Pagsasaalang-alang sa Substansyang Pang-ekonomiya

Mahalagang tandaan na may mga panuntunan sa palibot ng Economic Substance sa Isle of Man at Channel Islands. Ang mga incorporated na entity sa mga hurisdiksyon na ito, na nagsasagawa ng Kaugnay na Aktibidad ng Sektor, ay kailangang matugunan ang ilang partikular na kinakailangan upang ipakita ang Core Income Generating Activity (CIGA) ng kumpanya na nangyayari sa loob ng hurisdiksyon (Isle of Man o Channel Islands), upang maging Tax Resident. Kasama sa CIGA ang aktibidad tulad ng entity na pinamamahalaan at pinamamahalaan sa hurisdiksyon, pagkakaroon ng sapat at proporsyonal na bilang ng mga kwalipikadong empleyado (o oras ng trabaho na nagaganap) sa hurisdiksyon, pagkakaroon ng sapat na pisikal na presensya atbp.

Halimbawa, kung ang tanging tungkulin ng isang corporate entity ay ang kumuha at humawak ng mga equities, at ang mga equity na pinag-uusapan ay kumokontrol sa mga stake sa ibang mga kumpanya, ito ay tinukoy bilang isang Pure Equity Holding Company para sa mga layunin ng Economic Substance. Kung ang Pure Equity Holding Company ay makakakuha ng kita mula sa aktibidad na ito, kailangan nitong ipakita ang CIGA. Naisasagawa ito sa pamamagitan ng probisyon ng mga Direktor, iba't ibang serbisyo sa pamamahala at Rehistradong Tanggapan sa Isle of Man o Channel Islands.

Maaari mong mahanap ang Isle of Man at Channel Islands guidance note sa Economic Substance dito.

3. Pakikinabang Laban sa Iyong Umiiral na Portfolio

Tulad ng nabanggit sa panimula, ang mga merkado ay mahirap sa ngayon at para sa mga may pera na nakatali sa kanilang portfolio, ang pagpuksa ay maaaring hindi sa kanilang pinakamahusay na interes hal. maaari itong magsama ng anumang pagkalugi. Ang pagsasaalang-alang sa pagpopondo sa utang sa iyong susunod na internasyonal na pamumuhunan ay maaaring maging isang mahusay na solusyon sa ilalim ng tamang mga pangyayari, ngunit paano mo maa-unlock ang halaga sa iyong kasalukuyang portfolio nang hindi nakompromiso ang paglago?

Sa mundo ngayon, karaniwan na para sa mga mamumuhunan na ayusin ang pagpopondo na nakabatay sa asset laban sa hindi gaanong karaniwang seguridad. Halimbawa, ang mga pagsasaayos ng pautang gaya ng Lombard lending ay nagbibigay ng pasilidad ng kredito na sinigurado laban sa mas likidong mga personal na pamumuhunan ng mamumuhunan, tulad ng mga equities, mga bono, o mga pondo. Ang mga pamamaraan kung paano gumagana ang mga naturang pasilidad ay tinalakay nang maikli sa seksyon 4.

Dagdag pa, simula nang magsimula sa USA, nagsimulang lumitaw ang mga espesyalistang nagpapahiram sa buong mundo na maaaring isaalang-alang ang mas kumplikadong mga pagsasaayos na isinasaalang-alang ang Illiquid, sticky, o hindi nasasalat na mga asset. Ang mga naturang asset ay kadalasang nagpapakita ng isang hamon na gamitin bilang collateral para sa financing dahil wala silang available na market value tulad ng mga liquid asset. Dahil dito, ang pagpapahiram laban sa mga hindi-tradisyonal na klase ng asset na ito ay ginagawa na ngayong posible sa pamamagitan ng mga kontrata ng insurance na nagbibigay ng garantiya sa market value kung sakaling ma-default.

Ang mga illiquid asset ay medyo mas prangka kaysa sa sticky at intangible asset. Ang ganitong mga pagsasaayos ay maaaring mangailangan lamang ng paglikha ng isang singil sa biniling asset na pinondohan hal. kung saan ang isang sasakyang panghimpapawid ay ginagawa, ang isang singil ay maaaring gawin sa ibabaw ng sasakyang panghimpapawid, kaya pinapayagan ang nagpapahiram na kumuha ng legal na pagmamay-ari sa kaganapan ng default. Normal lang para sa nagpapahiram sa mga ganitong pagkakataon na kumuha din ng seguridad sa iba pang mga asset sa portfolio ng borrower, gaya ng Lombard-style arrangement na binanggit kanina, na nagbibigay sa tagapagpahiram ng karagdagang katiyakan upang maprotektahan laban sa pagkawala.

Mahalagang makipagtulungan sa isang espesyalistang tagapagpahiram o propesyonal na tagapayo kapag sinusubukang gamitin ang mga naturang asset bilang collateral upang matiyak na nakakakuha ka ng patas at tumpak na pagpapahalaga.

4. Anong Mga Pasilidad ng Pautang ang Magagamit sa aking Isle of Man Special Purpose Vehicle?

Bagama't ang Special Purpose Vehicle (SPV) ay maaaring makalikom ng mga pondo sa pamamagitan ng magkakaibang pamamaraan tulad ng pag-isyu ng mga debenture o mga tala sa utang, mayroon itong napakaraming iba pang diskarte sa pananalapi na magagamit nito, kabilang ang pagkuha ng pagpopondo sa utang sa pamamagitan ng mga institusyon ng pagbabangko o iba pang mga tagapamagitan sa pananalapi. Kahit na maraming mga bangko ang nagpapatakbo sa Isle of Man – tulad ng Barclays, RBSI, HSBC, NatWest, at iba pa – ang Isle of Man entity ay hindi nakakulong sa mga institusyong pampinansyal na ito, at ang mga deal ay maaaring ayusin sa halos anumang pandaigdigang tagapagpahiram, kung sila ay matugunan ang mga kinakailangang pamantayan sa pagsunod. Maraming pasilidad ng pautang ang magagamit sa mga sitwasyong ito, ngunit ang Mga Pasilidad na Dala ng Interes, Mga Pasilidad ng Tawag sa Kapital, Mga Pasilidad ng Margin Loan, at kapansin-pansin, Mga Pasilidad ng Net Asset Value (NAV) ang ilan sa mga pinakakaraniwan.

Ang mga Pasilidad ng NAV, sa partikular, ay nasaksihan ang tumataas na katanyagan, lalo na sa gitna ng umiiral na mga kondisyon ng bearish na merkado, kung saan maaaring mas gusto ng Mga Beneficial na May-ari na iwasan ang pag-liquidate ng kanilang mga pamumuhunan sa posibleng pagkalugi. Ngunit ano ang mga Pasilidad ng NAV?

Mga Pasilidad ng Net Asset Value (NAV).

Ang mga Pasilidad ng NAV ay isang anyo ng secured loan, kung saan ang collateral ay binubuo ng mga asset mula sa isang investment vehicle, tulad ng isang Private Equity Fund, Hedge Fund, o isang investment portfolio. Nagbibigay sila sa mga mamumuhunan ng paraan upang humiram laban sa halaga ng kanilang mga ari-arian nang hindi binabawasan ang kanilang mga pag-aari. Ang lawak ng pasilidad ng pautang ay tinutukoy ng 'Net Asset Value', na kinakalkula bilang kabuuang halaga ng mga naka-package na asset, pagkatapos ibawas ang mga pananagutan at utang.

Sa ilalim ng mga probisyong ito, ang mga nagpapahiram ay karaniwang nagpapalawak ng isang linya ng kredito batay sa isang tiyak na proporsyon ng Net Asset Value. Ang halaga ng pautang ay nakasalalay sa pagsusuri ng nagpapahiram sa kalidad at pagkatubig ng pinagbabatayan na mga asset, pati na rin ang mga daloy ng salapi at mga pamamahagi na umaakyat sa mga mamumuhunan mula sa mga asset na iyon.

Sa karamihan ng mga pagkakataon, ang nagpapahiram ay makakakuha ng seguridad sa mga nauugnay na asset, tulad ng mga bahagi sa Master Fund/Feeder Fund o ang investment holding vehicle. Gayunpaman, ang mga tuntunin ng Mga Pasilidad ng NAV ay maaaring mag-iba nang malaki, depende sa nagpapahiram, mga konektadong partido, anumang may hawak na sasakyang kasangkot, at ang likas na katangian ng mga pinagbabatayan na asset. Karagdagan pa, ang mga rate ng interes ay maaaring maayos o magbago, at ang nagpapahiram ay maaaring magreserba ng karapatan na kunin ang mga ari-arian o pilitin ang isang pagbebenta sa kaso ng isang SPV loan default.

Ang mga Pasilidad ng NAV ay nagbibigay sa mga mamumuhunan ng madaling pag-access sa pagkatubig nang hindi pinipilit silang i-offload ang kanilang mga pamumuhunan. Ito, sa turn, ay nagbibigay-daan sa kanila na magamit kaagad ang mga bagong prospect ng pamumuhunan, nang hindi naaapektuhan ang pinagsama-samang paglago ng kanilang mga na-leverage na asset. Ang pasilidad ng pautang ay maaari ding sumaklaw sa anumang patuloy o hindi inaasahang gastos, tulad ng mga redemption o legal na bayarin, na nagbibigay sa investment vehicle ng elemento ng katatagan at katatagan.

5. Paano Magagamit ang Offshore SPV para sa Internasyonal na Pamumuhunan?

Kapag na-secure na ang kapital sa pamamagitan ng pribadong pagpopondo, pagsasaayos ng pautang atbp. maraming paraan kung saan maaaring gamitin ang Isle of Man SPV upang makamit ang iyong mga layunin sa pananalapi. Karaniwang kasama rito ang mga aktibidad gaya ng packaging asset bilang securitisation, pagsali sa structured finance, bilang investment vehicle, pagbili ng luxury asset atbp.

Ang ilan sa mga pinakakaraniwang gamit na nakikita natin ay:

Sasakyang Pamumuhunan

Habang ang Isle of Man SPV ay maaaring gamitin sa pagbuo ng mga bukas o sarado na mga sasakyan sa pamumuhunan para sa mga entity tulad ng mga pondo ng hedge, pribadong equity fund, o mga pondo ng venture capital na nagsasagawa ng internasyonal na pamumuhunan, ang mga simpleng kumpanya ng pamumuhunan ay kadalasang ginagamit para sa mga pribadong pagsasaayos. Gagamitin ng archetypal investment company ang Isle of Man SPV para i-coordinate ang investment capital mula sa mga mamumuhunan sa maraming hurisdiksyon o na naghahanap upang magsagawa ng aktibidad sa pamumuhunan sa isang dayuhang merkado. Halimbawa, ang mga pondo ay maaaring magmula sa Hong Kong, Singapore at anumang bilang ng katumbas na hurisdiksyon, sa Isle of Man SPV na pagkatapos ay bibili ng equity sa isang UK SPV na nagsasagawa ng build at kasunod na pagpapaupa o pagbebenta ng UK Real estate, mga start-up o lumalagong mga negosyo, na may layuning makatanggap at makaipon ng mga Dividend na ibinayad sa mga shareholder para sa muling pamumuhunan.

Pagbili ng Marangyang Asset

Sa halos lahat ng pagkakataon, kung saan ang isang kliyente ay naghahangad na makakuha ng isang prestihiyosong asset, tulad ng isang yate o jet, ang isang SPV ay ang pinakamahusay na paraan ng pagbili. Ang eksaktong structuring ay gagabayan ng buwis at legal na payo ngunit karaniwang magdadala ng maraming benepisyo para sa Makikinabang na May-ari hal. paglimita sa pananagutan / pagkakalantad, pagpaplano ng buwis, mga potensyal na pagbubukod o pagbawi sa VAT atbp. Ang mga IOM SPV ay talagang kaakit-akit para sa mga hindi naninirahan sa Buwis sa EU mga indibidwal na gumagamit ng craft para sa personal na paggamit, o sa ilang mga pagkakataon isang timpla ng personal na paggamit at komersyal na charter.Ang Iyong Kaakit-akit na PamagatAng Iyong Kaakit-akit na Pamagat

Maaari mong magbasa pa tungkol sa iba't ibang gamit at feature ng Isle of Man Companies dito.

6. Paano Kami Makakatulong sa Iyong Susunod na Internasyonal na Pamumuhunan?

Maaaring tumulong ang Dixcart sa iyong pang-internasyonal na pag-istruktura, pag-set up at pangangasiwa sa mga istrukturang malayo sa pampang na kinakailangan ng iyong pagpaplano. Mahigpit kaming nakikipagtulungan sa mga kliyente at sa kanilang mga tagapayo upang matiyak na ang SPV ay pinamamahalaan nang mahusay, upang mapadali ang iyong mga layunin.

Ang Dixcart Group ay naghahatid ng mataas na kalidad na mga serbisyo sa malayo sa pampang sa mga kliyente at kanilang mga tagapayo sa loob ng mahigit 50 taon, kasama ang pangangalakal ng opisina ng Isle of Man mula noong 1989. Sa paglipas ng panahon na ito, nakabuo kami ng matibay na relasyon sa pagtatrabaho sa ilan sa mga nangungunang tagapayo sa mundo – samakatuwid, Kung hindi ka pa nakakakuha ng isang propesyonal na tagapayo, maaari kaming gumawa ng pagpapakilala kung naaangkop.

*Pakitandaan na ang impormasyong ito ay hindi dapat ituring na payo sa pananalapi, at inirerekumenda namin na makipag-ugnayan sa amin sa pamamagitan ng mga detalyeng ibinigay o talakayin sa iyong propesyonal na tagapayo bago gumawa ng anumang aksyon.

Makipagugnayan ka sa amin.

Kung kailangan mo ng karagdagang impormasyon tungkol sa paggamit ng mga Offshore SPV, o Isle of Man structures, mangyaring huwag mag-atubiling makipag-ugnayan kay Paul Harvey sa Dixcart: payo.iom@dixcart.com

Ang Dixcart Management (IOM) Limited ay Lisensyado ng Isle of Man Financial Services Authority

Bumalik sa Listahan