Сімейні офіси: кроки, етапи та структури – приватні трастові компанії та приватний фонд Гернсі
Існують різноманітні структури та механізми, доступні для фізичних осіб та їхніх сімей як для планування спадщини, так і для захисту своїх активів від невизначеності та нестабільності.
Сучасні сім’ї стають все більш мобільними, і члени сім’ї зазвичай переїжджають у нові країни, щоб вчитися, працювати, засновувати бізнес або оселитися. У міру того, як сім'ї стають більш різноманітними за географічним положенням, складність управління сімейними маєтками та активами, а також транскордонні питання, правонаступництво та питання планування нерухомості зростають.
Етапи, етапи та структури
Багато сімей матимуть складні справи, але вони не будуть достатньо великими, щоб виправдати створення спеціального офісу для однієї родини. Для цих сімей існують різні альтернативи, через які сім'я може перейти.
Об’єднана та розширена довірча підтримка
Сім'я може розглянути питання про передачу управління своїми холдинговими організаціями професійному ліцензованому фідуціару, з яким сім'я має існуючі відносини або якого рекомендував довірений радник.
Ці структури можуть мати форму дискреційного трасту або фонду. Після цього опікуну або раді фонду можна доручити допомогти перевести справи сім’ї в окрему посаду сімейного офісу, використовуючи свої знання, досвід і наявні ресурси кваліфікованого персоналу, політику та процедури. На цьому етапі підвищується ефективність управління та адміністрування структур під керівництвом одного постачальника, зміцнюються відносини сім’я/консультант, що часто призводить до додаткової економії коштів.
Приватна довірча компанія (PTC)
Протягом багатьох років PTC був кращим засобом для управління активами заможних сімей, і багато варіантів з’явилися в різних фінансових центрах, які спеціалізуються на їх наданні та чиє законодавство та нормативні акти особливо підходять для управління приватним капіталом.
Однією з головних переваг PTC є те, що рішення, що стосуються базових трастів і активів, приймаються директорами, яких ретельно обирає сім’я або навіть можуть бути членами сім’ї.
Існує ряд варіантів PTC, які можуть бути обмежені акціями або гарантією або навіть окремими класами акцій для цілей голосування. Потрібно ретельно продумати рівень контролю, який здійснюється з PTC, оскільки надмірний контроль може призвести до податкових наслідків. Найпоширенішим вирішенням питання контролю було володіння акціями PTC через цільовий траст (див. Схему), що створює додаткові рівні власності та адміністрування.
Незважаючи на те, що PTC залишаються популярним спеціалізованим рішенням, Гернсі також може запропонувати простішу структуру через Private Trust Foundation (PTF).
Приватний трастовий фонд (PTF)
PTF усуває необхідність будь -яких рівнів власності вище PTC і може спростити структуру, а отже, адміністрування та вартість (див. Діаграму). PTF створено відповідно до Закон про фундації (Гернсі) 2012 р ("Закон") з єдиною метою виступати в якості піклувальника трестів на благо окремої особи або сім'ї.
Закон чітко пояснює, що Фонд Гернсі після заснування має свою власну юридичну особу, незалежну від її засновника та будь -яких посадових осіб фонду.
Діаграма: структура класичної приватної трастової компанії та альтернативне рішення фонду Гернсі
PTF Гернсі управлятиметься та управлятиметься подібно до PTC із залученням професійного ліцензованого фідуціара, але зі значною перевагою в тому, що, будучи транспортним засобом-сиротою, у нього немає інших власників чи контролерів.
Крім того, члени сім'ї або інші довірені радники можуть бути призначені до ради PTF, яка відповідає за виконання функцій піклувальника базових сімейних фондів.
керовані послуги
Передостанній етап на шляху до створення повноцінного автономного сімейного офісу з безпосереднім наймом відповідного досвідченого персоналу у вибраній юрисдикції – це керована підтримка від довіреного постачальника.
Ця підтримка може включати спеціалізовані офісні приміщення, такі як бізнес-центр Dixcart у Сент-Пітер-Порті, Гернсі, разом із бізнес-об’єктами, фідуціарною, бухгалтерською та юридичною підтримкою, щоб фідуціарний постачальник допомагав рости та розвивати позицію в окрему сім’ю. офіс працює самостійно.
Додаткова інформація
Щоб отримати додаткову інформацію про приватні структури капіталу та управління ними, будь ласка, зв’яжіться з Джоном Нельсоном, керуючим директором Dixcart Trust Corporation Limited, Гернсі: john.nelson@dixcart.com
Dixcart Trust Corporation Limited, Гернсі: Повна довірена ліцензія, надана Комісією фінансових послуг Гернсі. Гернсі зареєстрований номер компанії: 6512.
