Закон Великобританії про боротьбу з економічними злочинами та корпоративну прозорість 2023 року – пояснення пропонованих змін до Companies House
Яка мета Закону і кого він стосуватиметься?
На 26th У жовтні 2023 року Закон про економічні злочини та корпоративну прозорість 2023 року (ECCTA) був прийнятий як законодавство Великобританії, ознаменувавши найзначнішу зміну в Палаті компаній з моменту її створення. Його провідний принцип полягає в тому, що Companies House буде надано більше повноважень для боротьби з економічними та фінансовими злочинами та інших зловживань реєстром.
Зміни передбачають додаткову відповідальність для нових і існуючих директорів, осіб зі значним контролем (PSC) і будь-яких агентів, які подають документи від імені компанії, оскільки Companies House зможе накладати санкції за неправильну або оманливу інформацію, або якщо компанія не виконує відповідати новим вимогам реєстрації.
Companies House планує запровадити заходи з березня 2024 року, які стосуватимуться таких організацій:
- приватні компанії з обмеженою відповідальністю
- публічні товариства з обмеженою відповідальністю (PLC)
- товариства з обмеженою відповідальністю (LLP)
- товариства з обмеженою відповідальністю (LPs)
- громадські інтереси (CIC)
- закордонні компанії
Companies House опублікувала вказівки у своєму блозі 22 січня 2024 року щодо першого набору змін, які набудуть чинності 4 березня 2024 року: Будьте готові до змін у законодавстві Великобританії про компанії – Companies House (blog.gov.uk)
Які зміни?
- Виписки про підтвердження та юридичні адреси – з березня 2024 року
Кожна компанія, включно з неактивними та неторговими компаніями, повинна буде подавати заяву про підтвердження принаймні раз на рік, навіть якщо протягом періоду перевірки не було змін.
Крім того, щоб забезпечити точність і актуальність інформації в реєстрі, компанії повинні будуть надати відповідну адресу юридичної адреси, за якою кореспонденцію отримуватиме представник компанії. Компанії більше не зможуть використовувати поштову скриньку як адресу зареєстрованого офісу, а Companies House матиме повноваження запитувати та оскаржувати адреси, які, на її думку, є неточними, і, ширше, інформацію, яку він підозрює в невірності. Інструменти примусового виконання в його розпорядженні включають:
- Фінансові штрафи
- Анотація до запису підприємства
- Кримінальне переслідування
- Зняти з обліку підприємства
- Заява про законні цілі – з березня 2024 року
Під час створення або реєстрації компанії передплатникам такої компанії буде запропоновано надати заяву, яка підтверджує, що мета створення є законною метою, і що майбутня діяльність також буде законною.
- Перевірка особи - листопад 2025
Ще одна суттєва зміна – майбутнє запровадження верифікації особи для всіх КОП та директорів компанії, включно з компаніями, які вже зареєстровані. Щоб запобігти тим, хто засновує компанії в незаконних цілях, перевірку потрібно проводити безпосередньо в Companies House або за допомогою Уповноважений корпоративний постачальник послуг (ACSP), як-от адвокати чи бухгалтери. Для LP це має бути зроблено виключно через ACSP, щоб переконатися, що інформація надходить із надійного джерела.
Companies House підтвердила, що дата представлення ще не визначена, і додаткова інформація буде згодом. Для PSC та директорів існуючих компаній буде перехідний період після запровадження, щоб надати розумний час для адаптації до нових вимог.
Юридичний відділ Dixcart UK є уповноваженим постачальником корпоративних послуг (ACSP) і може допомогти з перевірка.
- Вищі комісії – дата запровадження уточнюється
У 2024 році комісія компаній буде збільшена, щоб покрити витрати на виконання повноважень, хоча ми очікуємо подальших вказівок щодо цих комісій.
- Подання лише програмного забезпечення – дата введення уточнюється
Протягом наступних 2–3 років Companies House планує перейти до системи подання документів лише за допомогою програмного забезпечення, що стосується директорів, які самі подають звітність, а також сторонніх агентів, як-от соліситорів.
- «Нездатність запобігти шахрайству»
Важливо, що ECCTA включає нове кримінальне правопорушення, яке передбачає відповідальність компаній і партнерств за неспроможність запобігти шахрайству з боку працівників або представників на користь організації. Особи, які обіймають в організації посади «старшого керівника» або вище, будуть нести відповідальність за вчинення економічних злочинів.
Від Companies House очікуються подальші вказівки щодо того, коли ми можемо очікувати, що всі заходи будуть впроваджені, і відповідні оновлення будуть випущені. Для отримання додаткової інформації див gov.uk .
Щоб отримати від нас додаткову інформацію або якщо ви бажаєте обговорити використання ASCP, скористайтеся нашою формою запиту або напишіть нам на адресу advice.uk@dixcart.com.
Зміст цієї статті має на меті надати загальний посібник із предмета. Слід отримати консультацію спеціаліста щодо ваших конкретних обставин.
