Sử dụng Isle of Man SPV để tài trợ cho đầu tư quốc tế

  • Xuất bản 8 Tháng ba, 2024

  • | Tài liệu tham khảo IN978

Bây giờ chúng ta đã trải qua một thời kỳ kéo dài trong đó thị trường thế giới bị rung chuyển bởi các sự kiện quốc tế. Ví dụ: giá trị của Bảng Anh (£GBP) đã giảm (mặc dù có dấu hiệu phục hồi do hoạt động của thị trường Trái phiếu) do sự pha trộn giữa các lực lượng kinh tế trong nước và toàn cầu (Brexit, đại dịch, chiến tranh, lạm phát, v.v.) . Nhưng trong nghịch cảnh tài chính này ẩn chứa một cơ hội sinh lời tiềm năng.

Đây có thể là thời điểm thích hợp để những người có trụ sở tại các nền kinh tế phát triển hơn trên thế giới tìm đến đầu tư quốc tế, độc quyền về các loại tiền tệ suy yếu, thị trường bị định giá thấp và bất kỳ sự khác biệt nào về lãi suất, v.v. Nhưng đối với nhiều người có nguồn lực để thực hiện hoạt động đó, chẳng hạn như Văn phòng gia đình, Quỹ cổ phần tư nhân hoặc thậm chí HNWI có tài sản đáng kể, câu hỏi làm thế nào tốt nhất để tận dụng lợi thế này có thể phức tạp và khó sử dụng, thậm chí dẫn đến tình trạng tê liệt trong việc ra quyết định – tệ hơn, quán tính này thậm chí có thể dẫn đến việc bỏ lỡ con thuyền hoàn toàn.

Tại Dixcart, chúng tôi làm việc với nhiều chuyên gia để cung cấp giải pháp cho những khách hàng như vậy. Trong bài viết này, chúng tôi xem xét cách bạn và các cố vấn của bạn có thể sử dụng Phương tiện Mục đích Đặc biệt (SPV) của Isle of Man để mở ra cơ hội đầu tư quốc tế tiếp theo của bạn:

  1. Tại sao Isle of Man là một lựa chọn tốt cho phương tiện chuyên dụng của bạn?
  2. Những thực thể Isle of Man nào sẵn sàng hoạt động như những phương tiện có mục đích đặc biệt?
  3. Tận dụng danh mục đầu tư hiện tại của bạn
  4. Những khoản vay nào có sẵn cho một chiếc xe có mục đích đặc biệt của Isle of Man?
  5. Làm thế nào một SPV nước ngoài có thể được sử dụng cho đầu tư quốc tế?
  6. Dixcart có thể hỗ trợ đầu tư quốc tế tiếp theo của bạn như thế nào?

1. Tại sao Isle of Man là sự lựa chọn tốt cho phương tiện chuyên dụng của bạn?

Thông thường, một SPV ở nước ngoài sẽ được sử dụng để khoanh vùng tài sản và trách nhiệm pháp lý liên quan đến một hoạt động hoặc mục tiêu nhất định, do đó giảm thiểu rủi ro. Ví dụ: để mua một vị trí cổ phần trong một công ty, để tiến hành sáp nhập và mua lại, cung cấp khoản đầu tư thiên thần cho một công ty mới thành lập, chứng khoán hóa nợ, huy động thêm vốn, mua tài sản xa xỉ, v.v. Cấu trúc phương tiện đầu tư của bạn theo cách này có thể có tác dụng rộng rãi của:

  • Bảo vệ khỏi tình trạng mất khả năng thanh toán thông qua việc khoanh vùng tài sản và trách nhiệm pháp lý của Chủ sở hữu hưởng lợi và SPV.
  • Có thể không có yêu cầu kiểm toán khi SPV thấp hơn ngưỡng thu nhập.
  • Cung cấp quyền riêng tư thương mại, phụ thuộc vào chế độ địa phương, chẳng hạn như không có yêu cầu đối với các tài khoản phải được cung cấp công khai ở Isle of Man.
  • Có thể bảo vệ SPV khỏi hành động pháp lý chống lại Chủ sở hữu hưởng lợi và ngược lại.
  • Cung cấp sự chắc chắn về pháp lý và thuế tùy thuộc vào thẩm quyền thành lập.
  • Và hơn thế nữa…

Hơn nữa, một số tính năng làm cho Isle of Man trở thành một khách hàng tiềm năng hấp dẫn để kết hợp SPV của bạn khi thực hiện đầu tư quốc tế:

Chế độ thuế

Isle of Man có chế độ thuế thuận lợi cho các tổ chức doanh nghiệp, khiến nó trở thành một địa điểm hấp dẫn để kết hợp các SPV hướng tới đầu tư. Nổi tiếng là hòn đảo được hưởng lợi từ các tỷ lệ tiêu đề sau:

  • 0% thuế doanh nghiệp
  • 0% thuế thu nhập vốn
  • Thuế 0% đối với hầu hết các khoản thanh toán Cổ tức và Tiền lãi

Hơn nữa, Isle of Man thuộc chế độ VAT của Vương quốc Anh, điều này có thể có lợi trong một số trường hợp nhất định. Các thực thể Isle of Man có thể đăng ký cho các mục đích về thuế GTGT và được hưởng lợi từ kinh nghiệm của các nhà cung cấp dịch vụ trong chế độ này và Văn phòng thuế GTGT nói chung đáp ứng tốt hơn.

Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là có thể phải nộp thuế tại khu vực tài phán địa phương nơi hoạt động đang diễn ra tùy thuộc vào bản chất của hoạt động được đề xuất và các quy tắc thuế địa phương. Đây là một lĩnh vực phức tạp và điều quan trọng là phải thuê một cố vấn thuế phù hợp khi tiến hành lập kế hoạch như vậy. Dixcart có nhiều mối quan hệ chuyên nghiệp và có thể giới thiệu theo ý muốn.

Chế độ pháp lý

Isle of Man có luật doanh nghiệp hiện đại và linh hoạt cho phép tạo ra nhiều loại SPV khác nhau. Môi trường lập pháp cũng bất khả tri về mặt chính trị, do đó ổn định và đáng tin cậy. Tính linh hoạt được cung cấp, cho phép các SPV điều chỉnh cấu trúc của họ để đáp ứng các mục tiêu cụ thể của họ, trong khi bản chất lâu dài của chế độ pháp lý mang lại sự chắc chắn.

Ngoài ra, trong khi Án lệ của Vương quốc Anh có sức thuyết phục, thì Luật Manx lại khác biệt và sẽ chỉ tuân theo Tiền lệ của Tòa án Anh và xứ Wales, trong trường hợp không có thẩm quyền của Manx. Ngoài ra, Lệnh Tòa án nước ngoài không thể thi hành trực tiếp nếu không có Lệnh Tòa án Manx tương đương. Vì các Tòa án và luật của Đảo Man được điều chỉnh theo yêu cầu của nó, nên nó đặc biệt thích hợp để giải quyết các vấn đề liên quan đến Luật Công ty, Luật Ủy thác và Thuế, v.v.   

Ngoài ra, người cho vay có thể yên tâm vì các khoản phí pháp lý đã đăng ký được công khai trên trang tìm kiếm Cơ quan đăng ký công ty Isle of Man. Ví dụ: đây là yêu cầu đối với các công ty được thành lập theo Đạo luật công ty năm 1931. Do đó, thông tin chi tiết về tất cả các khoản phí đã đăng ký hiện tại có sẵn cho người cho vay trực tuyến, theo yêu cầu.

đứng toàn cầu

Isle of Man nằm trong 'Danh sách trắng' của OECD và do đó được coi là một trung tâm tài chính hoạt động tốt. Hòn đảo này nổi tiếng toàn cầu là một khu vực tài phán được quản lý tốt với môi trường kinh tế và chính trị ổn định. Cơ quan quản lý dịch vụ tài chính Isle of Man có cách tiếp cận chủ động trong việc điều chỉnh các dịch vụ tài chính, đảm bảo quản trị tốt, giúp các nhà đầu tư và người cho vay tin tưởng vào doanh nghiệp. Điều này có thể làm cho các hoạt động như tài trợ nợ trở nên hấp dẫn hơn đối với người cho vay, vì Isle of Man rất dễ kinh doanh.

Dịch vụ chuyên nghiệp theo quy định

Isle of Man có di sản về lập kế hoạch quốc tế và cung cấp ngành dịch vụ tài chính phát triển tốt, bao gồm các nhà cung cấp dịch vụ có kinh nghiệm cao, chẳng hạn như Dixcart, những người có thể hỗ trợ thiết lập và quản lý SPV liên tục. Hơn nữa, nhà đầu tư và người cho vay có thể yên tâm vì thực tế là các nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp của Isle of Man phải có giấy phép và được quản lý, không giống như các đối tác ở Vương quốc Anh.

Gần

Isle of Man nằm ở giữa Biển Ireland, giữa Vương quốc Anh và Ireland, nên có thể dễ dàng đi đến từ cả hai địa điểm. Nhưng quan trọng hơn, hoạt động ở cùng múi giờ với Vương quốc Anh và chỉ +1 CET cho các hoạt động ở Châu Âu. Sự gần gũi này làm cho nó trở thành một vị trí thuận tiện cho các cá nhân và công ty muốn thiết lập SPV để tiếp cận các thị trường ở các múi giờ tương tự, chẳng hạn như Vương quốc Anh hoặc các khu vực pháp lý khác của Châu Âu.


2. Những thực thể Isle of Man nào sẵn sàng hoạt động như những phương tiện có mục đích đặc biệt?

Isle of Man cung cấp nhiều loại phương tiện khác nhau để hoạt động như SPV và thực hiện đầu tư thông qua nợ hoặc huy động vốn cổ phần. Một thực thể công ty có thể được thành lập trên đảo trong 48 giờ hoặc ít hơn với mức phí Đăng ký tối thiểu là £100 – thời gian nhanh hơn có sẵn để tăng phí Chính phủ. Điều quan trọng cần lưu ý là phí thành lập không bao gồm phí giới thiệu của nhà cung cấp dịch vụ.

Các thực thể phù hợp bao gồm:

Đạo luật Công ty Isle of Man 2006 Công ty

Công ty theo Đạo luật Công ty Đảo Man năm 2006 (CA 2006) là một công ty hiện đại có tính linh hoạt cao khi so sánh với Công ty theo Đạo luật Công ty năm 1931 truyền thống hơn.

Không có quy định về vốn hóa mỏng đối với CA 2006 Co vì công ty có thể được hợp nhất với một cổ phiếu duy nhất, có thể có mệnh giá bằng 2006. Công ty CA XNUMX chỉ cần có Văn phòng đã Đăng ký, Đại lý đã Đăng ký và tối thiểu một Cổ đông và một Giám đốc. Giám đốc có thể là cư dân không phải là cư dân của Isle of Man và Giám đốc công ty được phép. Không cần Thư ký Công ty.

Tất cả các khoản phí được coi là có thể đăng ký theo CA 2006 và các khoản phí phải được đăng ký trong vòng 1 tháng kể từ khi tạo. CA 2006 cung cấp sự linh hoạt bổ sung về vấn đề này, vì các khoản phí có thể được đăng ký sau khoảng thời gian 1 tháng này. Trên thực tế, việc đăng ký một khoản phí như vậy có thể sẽ là một điều khoản của Thỏa thuận cho vay và với tư cách là một SPV, công ty khó có thể có các khoản phí hiện tại hoặc các khoản nợ thương mại, v.v.

Quan hệ đối tác hạn chế với tư cách pháp nhân riêng biệt

Theo quy định trong Đạo luật Đối tác Isle of Man năm 1909, Đối tác hạn chế yêu cầu tối thiểu hai Đối tác, bao gồm một hoặc nhiều Đối tác chung (GP) và một hoặc nhiều Đối tác hạn chế (LP). Tối thiểu một Đối tác phải là Cư dân Isle of Man.

GP có trách nhiệm pháp lý vô hạn và được tự do tham gia vào việc quản lý hàng ngày của Công ty hợp danh hữu hạn, tức là quản lý (các) khoản đầu tư. GP có thể là một thực thể Công ty. Do trách nhiệm pháp lý không giới hạn này, GP thường là Công ty TNHH Isle of Man.

LP sẽ là nhà đầu tư, người có trách nhiệm cố định ngay từ đầu và bị giới hạn ở phần vốn hoặc tài sản đã đóng góp hoặc chưa thanh toán. Ngược lại, LP không thể tham gia vào công việc quản lý hàng ngày của Đối tác, vì sợ rằng họ sẽ bị coi là bác sĩ đa khoa và do đó phải chịu trách nhiệm pháp lý vô hạn.

Ngoài ra, theo Đạo luật Hợp danh hữu hạn (Tư cách pháp nhân) năm 2011, Hợp danh hữu hạn có thể được thành lập với tư cách pháp nhân riêng biệt, do đó có khả năng ký kết hợp đồng và là một bên trong hành động pháp lý.

Đối tác hữu hạn là một thực thể minh bạch cho các mục đích thuế và do đó, Thu nhập được thực hiện dựa trên mức thuế cá nhân của Đối tác (ví dụ: thuế thu nhập, Thuế thừa kế, v.v.).

Công ty tế bào được bảo vệ (PCC)

Một công ty tế bào được bảo vệ (PCC) hoạt động như một thực thể pháp lý độc lập, được trang bị quyền tham gia vào các hợp đồng, nắm quyền sở hữu tài sản và phải chịu hành động pháp lý. Cấu trúc của PCC cho phép tạo ra số lượng Cell riêng biệt không giới hạn. Mỗi Ô trong số các Ô này đóng vai trò là một đơn vị được phân chia theo ngăn có tài sản và nợ phải trả riêng, được tách biệt rõ ràng với tài sản và nợ phải trả của các Ô khác cũng như tài sản và nợ phải trả không phải là di động của PCC.

Bên cạnh cổ phiếu phổ thông không di động của PCC, cổ phiếu di động cũng có thể được phát hành. Người nắm giữ các cổ phần di động này được phép tham gia vào các hoạt động của Tế bào cụ thể mà họ đầu tư vào, với các quyền được nêu trong Điều khoản của Hiệp hội.

Tính minh bạch của kế toán được đảm bảo bằng cách yêu cầu một bộ tài khoản riêng và tờ khai thuế cho từng Ô. Hơn nữa, mỗi Ô phải được xác định rõ ràng là một phần của PCC và tất cả các bên thứ ba giao dịch với một Ô phải biết về trạng thái của nó trong cấu trúc PCC.

Mô hình PCC trình bày một chiến lược có giá trị cho Chủ sở hữu hưởng lợi nhằm phân định các hoạt động khác nhau và các rủi ro liên quan. Ví dụ, người ta có thể tách biệt các hoạt động vay và tài trợ được thực hiện trong một Tế bào với hoạt động đầu tư tư nhân được thực hiện trong một Tế bào khác. Khi một nhà đầu tư doanh nghiệp, chẳng hạn như quỹ đầu tư mạo hiểm, tham gia vào các hoạt động đa khu vực tài phán, như đầu tư vào các công ty mới thành lập, các Tế bào đóng vai trò là rào cản hữu hình, tách biệt các hoạt động của từng doanh nghiệp. Chúng cũng có thể được điều chỉnh để đạt đến ngày đáo hạn vào các ngày khác nhau, mang lại sự linh hoạt hơn.

Những đề cập đáng kính

Tất nhiên, có nhiều cấu trúc pháp lý khác có sẵn để hoạt động như SPV, bao gồm; Các công ty trách nhiệm hữu hạn, quỹ và quỹ tín thác mục đích Isle of Man. Mỗi cái có các tính năng riêng biệt có thể làm cho nó phù hợp trong ngữ cảnh chính xác.

Cân nhắc về chất kinh tế

Điều quan trọng cần lưu ý là có các quy tắc xung quanh Chất kinh tế ở Đảo Man và Quần đảo Channel. Các pháp nhân hợp nhất trong các khu vực tài phán này, thực hiện Hoạt động trong lĩnh vực có liên quan, sẽ phải đáp ứng các yêu cầu nhất định để chứng minh Hoạt động tạo thu nhập cốt lõi (CIGA) của công ty diễn ra trong khu vực tài phán (Đảo Man hoặc Quần đảo Channel), để trở thành Cư dân thuế. CIGA bao gồm các hoạt động như thực thể được chỉ đạo và quản lý trong khu vực tài phán, sở hữu số lượng nhân viên đủ tiêu chuẩn và tương xứng (hoặc số giờ làm việc đang diễn ra) trong khu vực tài phán, sở hữu sự hiện diện thực tế đầy đủ, v.v.

Ví dụ: nếu chức năng duy nhất của một thực thể công ty là mua và nắm giữ cổ phần, và các cổ phần được đề cập đang kiểm soát cổ phần trong các công ty khác, thì nó được định nghĩa là Công ty nắm giữ vốn chủ sở hữu thuần túy vì mục đích Kinh tế. Nếu Pure Equity Holding Company có được thu nhập từ hoạt động này, nó sẽ phải chứng minh CIGA. Điều này được thực hiện thông qua việc cung cấp Giám đốc, các dịch vụ quản lý khác nhau và Văn phòng đã đăng ký trên Isle of Man hoặc Channel Islands.

Bạn có thể tìm thấy Ghi chú hướng dẫn của Isle of Man và Channel Islands về Chất kinh tế tại đây.


3. Tận dụng danh mục đầu tư hiện tại của bạn

Như đã lưu ý trong phần giới thiệu, thị trường hiện đang khó khăn và đối với những người có tiền trong danh mục đầu tư của họ, việc thanh lý có thể không mang lại lợi ích tốt nhất cho họ, ví dụ như nó có thể gây ra bất kỳ tổn thất nào. Xem xét việc vay nợ để tài trợ cho khoản đầu tư quốc tế tiếp theo của bạn có thể là một giải pháp tốt trong những trường hợp thích hợp, nhưng làm thế nào để bạn giải phóng giá trị trong danh mục đầu tư hiện tại của mình mà không ảnh hưởng đến tăng trưởng?

Trong thế giới ngày nay, việc các nhà đầu tư thu xếp tài trợ dựa trên tài sản để chống lại các chứng khoán ít thông thường hơn là điều bình thường. Ví dụ, các thỏa thuận cho vay như cho vay Lombard cung cấp một cơ sở tín dụng được đảm bảo bằng các khoản đầu tư cá nhân có tính thanh khoản cao hơn của nhà đầu tư, chẳng hạn như cổ phiếu, trái phiếu hoặc quỹ. Các phương thức hoạt động của các cơ sở này được thảo luận ngắn gọn trong phần 4.

Hơn nữa, ban đầu bắt đầu ở Hoa Kỳ, những người cho vay chuyên gia đã bắt đầu xuất hiện trên khắp thế giới, những người có thể xem xét các thỏa thuận phức tạp hơn có tính đến tài sản kém thanh khoản, cố định hoặc vô hình. Những tài sản như vậy thường gặp khó khăn khi sử dụng làm tài sản thế chấp để tài trợ vì chúng không có sẵn giá trị thị trường như tài sản lưu động. Do đó, việc cho vay đối với các loại tài sản phi truyền thống này hiện có thể thực hiện được thông qua các hợp đồng bảo hiểm cung cấp bảo đảm giá trị thị trường trong trường hợp vỡ nợ.

Tài sản thanh khoản có phần đơn giản hơn tài sản cố định và vô hình. Những thỏa thuận như vậy có thể chỉ đơn giản là yêu cầu tạo ra một khoản phí đối với tài sản đã mua được tài trợ, ví dụ như khi một chiếc máy bay đang được chế tạo, một khoản phí có thể được tạo ra đối với chiếc máy bay, do đó cho phép người cho vay sở hữu hợp pháp trong trường hợp vỡ nợ. Trong những trường hợp như vậy, hoàn toàn bình thường đối với người cho vay khi đảm bảo các tài sản khác trong danh mục đầu tư của người đi vay, chẳng hạn như thỏa thuận kiểu Lombard đã lưu ý trước đó, cung cấp cho người cho vay thêm sự chắc chắn để bảo vệ khỏi tổn thất.

Điều quan trọng là phải làm việc với một chuyên gia cho vay hoặc cố vấn chuyên nghiệp khi cố gắng sử dụng những tài sản đó làm tài sản thế chấp để đảm bảo rằng bạn đang nhận được sự định giá chính xác và công bằng.


4. Phương tiện cho mục đích đặc biệt Isle of Man của tôi có những khoản vay nào?

Mặc dù Phương tiện Mục đích Đặc biệt (SPV) có thể huy động vốn thông qua các phương thức khác nhau như phát hành trái phiếu hoặc giấy nợ, nhưng nó có rất nhiều chiến lược tài chính khác tùy ý sử dụng, bao gồm cả việc mua tài trợ nợ thông qua các tổ chức ngân hàng hoặc các trung gian tài chính khác. Mặc dù nhiều ngân hàng hoạt động trên Isle of Man – chẳng hạn như Barclays, RBSI, HSBC, NatWest và các ngân hàng khác – thực thể Isle of Man không chỉ giới hạn ở các tổ chức tài chính này và các giao dịch có thể được dàn xếp với hầu như bất kỳ người cho vay toàn cầu nào, miễn là họ đáp ứng các tiêu chuẩn tuân thủ cần thiết. Có vô số cơ sở cho vay trong các tình huống này, nhưng Cơ sở lãi suất được thực hiện, Cơ sở gọi vốn, Cơ sở cho vay ký quỹ và đáng chú ý là Cơ sở giá trị tài sản ròng (NAV) là một số trong những cơ sở phổ biến nhất.

Đặc biệt, các Cơ sở NAV đã chứng kiến ​​mức độ phổ biến ngày càng tăng, đặc biệt là trong điều kiện thị trường đi xuống phổ biến, trong đó Chủ sở hữu hưởng lợi có thể muốn tránh thanh lý các khoản đầu tư của họ với mức thua lỗ có thể xảy ra. Nhưng Cơ sở NAV là gì?


Giá trị tài sản ròng (NAV) Cơ sở vật chất

Cơ sở NAV là một hình thức cho vay có bảo đảm, trong đó tài sản thế chấp bao gồm tài sản từ một phương tiện đầu tư, như Quỹ đầu tư tư nhân, Quỹ phòng hộ hoặc danh mục đầu tư. Họ cung cấp cho các nhà đầu tư phương tiện để vay so với giá trị tài sản của họ mà không phải thoái vốn. Phạm vi của cơ sở cho vay được xác định bởi 'Giá trị tài sản ròng', được tính bằng tổng giá trị của các tài sản đóng gói, sau khi trừ đi các khoản nợ và nợ.

Theo các điều khoản này, người cho vay thường mở rộng hạn mức tín dụng dựa trên một tỷ lệ nhất định của Giá trị tài sản ròng. Số tiền cho vay phụ thuộc vào đánh giá của người cho vay về chất lượng và tính thanh khoản của các tài sản cơ bản, cũng như dòng tiền và phân phối tăng lên cho các nhà đầu tư từ các tài sản đó.

Trong hầu hết các trường hợp, người cho vay sẽ nhận được sự bảo đảm đối với các tài sản có liên quan, chẳng hạn như cổ phần trong Quỹ chính/Quỹ trung chuyển hoặc phương tiện nắm giữ đầu tư. Tuy nhiên, các điều khoản của Cơ sở NAV có thể khác nhau rất nhiều, tùy thuộc vào người cho vay, các bên có liên quan, bất kỳ phương tiện nắm giữ nào có liên quan và bản chất của tài sản cơ sở. Ngoài ra, lãi suất có thể cố định hoặc thay đổi và người cho vay có thể bảo lưu quyền thu giữ tài sản hoặc buộc bán trong trường hợp khoản vay SPV không trả được nợ.

Cơ sở NAV cho phép các nhà đầu tư dễ dàng tiếp cận thanh khoản mà không buộc họ phải giảm tải các khoản đầu tư của mình. Đổi lại, điều này cho phép họ tận dụng các triển vọng đầu tư mới một cách nhanh chóng mà không ảnh hưởng đến sự tăng trưởng gộp của các tài sản có đòn bẩy của họ. Cơ sở cho vay cũng có thể trang trải mọi chi phí liên tục hoặc không lường trước được, chẳng hạn như các khoản hoàn trả hoặc phí pháp lý, mang lại cho phương tiện đầu tư một yếu tố ổn định và khả năng phục hồi.


5. Làm thế nào một SPV nước ngoài có thể được sử dụng cho đầu tư quốc tế?

Sau khi vốn đã được đảm bảo thông qua tài trợ tư nhân, thỏa thuận cho vay, v.v., có nhiều cách mà Isle of Man SPV có thể được sử dụng để đạt được các mục tiêu tài chính của bạn. Thông thường, những hoạt động này bao gồm các hoạt động như đóng gói tài sản dưới dạng chứng khoán hóa, tham gia vào tài chính có cấu trúc, như một phương tiện đầu tư, mua một tài sản xa xỉ, v.v.

Một số cách sử dụng phổ biến nhất mà chúng tôi thấy là:

Phương tiện đầu tư

Trong khi Isle of Man SPV có thể được sử dụng để cấu trúc các phương tiện đầu tư mở hoặc đóng cho các thực thể như quỹ phòng hộ, quỹ đầu tư tư nhân hoặc quỹ đầu tư mạo hiểm thực hiện đầu tư quốc tế, các công ty đầu tư đơn giản thường được sử dụng cho các thỏa thuận tư nhân. Công ty đầu tư nguyên mẫu sẽ sử dụng Isle of Man SPV để điều phối vốn đầu tư từ các nhà đầu tư ở nhiều khu vực pháp lý hoặc những người đang tìm cách thực hiện hoạt động đầu tư ở thị trường nước ngoài. Ví dụ: các quỹ có thể đến từ Hồng Kông, Singapore và bất kỳ khu vực pháp lý tương đương nào, vào Isle of Man SPV, sau đó mua vốn cổ phần trong một SPV của Vương quốc Anh thực hiện việc xây dựng và sau đó cho thuê hoặc bán bất động sản, công ty khởi nghiệp ở Vương quốc Anh hoặc các doanh nghiệp đang phát triển, nhằm nhận và tích lũy Cổ tức trả cho cổ đông để tái đầu tư.

Mua một tài sản sang trọng

Trong hầu hết mọi trường hợp, khi khách hàng đang tìm cách mua một tài sản danh giá, chẳng hạn như du thuyền hoặc máy bay phản lực, thì SPV là phương thức mua tốt nhất. Cấu trúc chính xác sẽ được hướng dẫn bởi tư vấn về thuế và pháp lý nhưng thông thường sẽ mang lại nhiều lợi ích cho Chủ sở hữu hưởng lợi, ví dụ như giới hạn trách nhiệm pháp lý/mức độ rủi ro, lập kế hoạch thuế, khả năng được miễn thuế GTGT hoặc khả năng thu hồi, v.v. IOM SPV rất hấp dẫn đối với những Cư dân chịu thuế không thuộc Liên minh Châu Âu các cá nhân sử dụng phương tiện này cho mục đích cá nhân hoặc trong một số trường hợp là sự kết hợp giữa mục đích sử dụng cá nhân và điều lệ thương mại. Tiêu đề hấp dẫn của bạn Tiêu đề hấp dẫn của bạn

Bạn có thể đọc thêm về các cách sử dụng và tính năng khác nhau của các Công ty Isle of Man tại đây.


6. Chúng tôi có thể hỗ trợ đầu tư quốc tế tiếp theo của bạn như thế nào?

Dixcart có thể hỗ trợ cấu trúc quốc tế của bạn, thiết lập và quản lý các cấu trúc ngoài khơi theo yêu cầu của kế hoạch của bạn. Chúng tôi hợp tác chặt chẽ với khách hàng và cố vấn của họ để đảm bảo rằng SPV được quản lý một cách tối ưu, nhằm tạo thuận lợi cho các mục tiêu của bạn.

Tập đoàn Dixcart đã cung cấp các dịch vụ nước ngoài chất lượng cao cho khách hàng và cố vấn của họ trong hơn 50 năm, với văn phòng Isle of Man được giao dịch từ năm 1989. Trong thời gian này, chúng tôi đã phát triển mối quan hệ làm việc bền chặt với một số cố vấn hàng đầu thế giới – do đó, Nếu bạn chưa thuê một cố vấn chuyên nghiệp, chúng tôi có thể giới thiệu nếu phù hợp.

*Xin lưu ý rằng thông tin này không nên được coi là lời khuyên tài chính và chúng tôi khuyên bạn nên liên hệ với chúng tôi qua các chi tiết được cung cấp hoặc thảo luận với cố vấn chuyên nghiệp của bạn trước khi thực hiện bất kỳ hành động nào.


Liên hệ

Nếu bạn cần thêm thông tin về việc sử dụng SPV ngoài khơi hoặc các cấu trúc của Đảo Man, vui lòng liên hệ với Paul Harvey tại Dixcart: tư vấn.iom@dixcart.com

Dixcart Management (IOM) Limited được Cơ quan Dịch vụ Tài chính Isle of Man cấp phép

Quay lại danh sách