Tại sao nên sử dụng Ủy viên quản trị chuyên nghiệp của Isle of Man?
Chúng ta đã trải qua một giai đoạn bất ổn toàn cầu kéo dài bao gồm những điểm nổi bật như đại dịch, gián đoạn kinh tế, lạm phát nghiêm trọng và mối đe dọa của một cuộc chiến tranh lạnh mới. Trong những thời điểm đầy biến động như vậy, bạn lập kế hoạch như thế nào cho các thế hệ tương lai? Mặc dù sẽ luôn có sự gián đoạn thị trường, nhưng khi nói đến kế hoạch thừa kế và bất động sản, bạn có thể an tâm về độ tin cậy vững chắc của các Ủy viên Chuyên nghiệp được cấp phép và quản lý phù hợp.
Trong bài viết ngắn này, chúng tôi sẽ thảo luận về một số lý do chính mà bạn nên xem xét một Người được ủy thác chuyên nghiệp cho cấu trúc Ủy thác của mình:
- Người được ủy thác chuyên nghiệp là gì?
- Tại sao một Ủy viên Giáo dân đôi khi là sự lựa chọn sai lầm?
- Tôi cần cân nhắc điều gì khi chọn một Người được ủy thác chuyên nghiệp?
- Dixcart có thể trợ giúp như thế nào với việc lập kế hoạch Tín thác của tôi?
1. Người được ủy thác chuyên nghiệp là gì?
Bạn không thể có Ủy thác mà không có Người được ủy thác, nhưng Người được ủy thác là gì và sự khác biệt giữa Người được ủy thác không chuyên và Người được ủy thác chuyên nghiệp là gì?
Người được ủy thác được chỉ định bởi Người định cư / Nhà tài trợ của một Ủy thác và là bên nắm giữ quyền sở hữu hợp pháp đối với tài sản và các tài sản hình thành nên Quỹ Ủy thác. Người được ủy thác phải quản lý Quỹ ủy thác theo Chứng thư ủy thác, các nhiệm vụ khác nhau của họ và vì lợi ích của Người thụ hưởng. Bạn có thể đọc thêm về các bên khác nhau đối với Trust và hơn thế nữa, tại đây.
Người được ủy thác không phải là chuyên gia là những Thể nhân không phải là chuyên gia, thường là gia đình hoặc bạn bè, những người được người chủ mưu của Ủy thác bổ nhiệm làm Người được ủy thác. Họ sẽ đóng vai trò là Người được ủy thác trong suốt thời gian của Ủy thác hoặc cho đến khi mất khả năng, chết hoặc thay thế.
Người được ủy thác chuyên nghiệp có thể là Công ty cơ thể hoặc Thể nhân nhưng thường là một thực thể công ty, chẳng hạn như Công ty TNHH tư nhân. Người được ủy thác chuyên nghiệp thường là những chuyên gia có trình độ, những người sẽ đảm nhận nhiệm vụ của họ với một khoản phí. Người được ủy thác chuyên nghiệp ký hợp đồng với Người định cư / Nhà tài trợ để cung cấp dịch vụ trong suốt thời gian tồn tại của Quỹ ủy thác hoặc cho đến khi họ được thay thế.
Tín thác không có tư cách pháp nhân riêng biệt và do đó TẤT CẢ CÁC Những người được ủy thác phải chịu trách nhiệm chung và nghiêm khắc đối với các hành động của họ theo một Ủy thác. Ngoài ra, cả Người được ủy thác không chuyên và Người được ủy thác chuyên nghiệp đều có sự kết hợp giữa các nghĩa vụ của Luật chung và Luật định đối với Người thụ hưởng. Các nhiệm vụ này bao gồm các trách nhiệm như thực hiện kỹ năng và sự cẩn trọng hợp lý, hiểu đầy đủ các nghĩa vụ của họ theo Quỹ Tín thác, tránh xung đột lợi ích, hành động trong phạm vi quyền hạn của mình theo Công cụ Ủy thác và hành động một cách vô tư.
Ngoài ra, vì Quỹ Tín thác không có tư cách pháp nhân riêng biệt và tất cả trách nhiệm pháp lý liên quan đến Quỹ Tín thác đều thuộc về Người được Ủy thác, Người được Ủy thác có thể phải chịu trách nhiệm pháp lý về thuế trong phạm vi quyền hạn tương ứng của họ, bao gồm cả việc phải đáp ứng bất kỳ yêu cầu báo cáo nào, v.v.
Điều quan trọng là bên được chỉ định phải sẵn sàng đóng vai trò là Người được ủy thác, nhưng như bạn có thể thấy, được bổ nhiệm làm Người được ủy thác là một công việc nghiêm túc có thể phức tạp và mang nhiều trách nhiệm.
2. Tại sao một Ủy viên Giáo dân đôi khi là sự lựa chọn sai lầm?
'Tất cả các con vật đều bình đẳng, nhưng một số con bình đẳng hơn những con khác…'
Câu thoại nổi tiếng của Orwell trong Trại súc vật dường như là một cách thích hợp để mở đầu phần này – nhưng tôi muốn nói gì ở đây?
Trong khi các Tòa án sẽ buộc những Người được ủy thác không chuyên phải chịu trách nhiệm về các hành động của họ theo Chứng thư ủy thác và phù hợp với các nghĩa vụ của Người được ủy thác và Người được ủy thác, thì những Người được ủy thác chuyên nghiệp sẽ được áp dụng tiêu chuẩn chăm sóc cao hơn.
Ví dụ: khi xác định sơ suất nghề nghiệp, Tòa án sẽ xem xét trạng thái tâm trí/kiến thức của Người được ủy thác chuyên nghiệp phù hợp với người được ủy thác chuyên nghiệp có năng lực hợp lý, có đầy đủ tất cả kiến thức và chuyên môn mà Người được ủy thác chuyên nghiệp có thể có – bao gồm bất kỳ kiến thức chuyên môn mà họ cố gắng sở hữu.
Hơn nữa, trong khi các Ủy viên Chuyên nghiệp của Vương quốc Anh thường không được quy định, các Ủy viên Chuyên nghiệp của Isle of Man phải có Giấy phép Hạng 5 và được Cơ quan Dịch vụ Tài chính Isle of Man quản lý theo Đạo luật Dịch vụ Tài chính 2008.
Hiệu quả của việc này là gấp ba lần:
- Gia đình và/hoặc bạn bè được bổ nhiệm làm Người được ủy thác sẽ chịu trách nhiệm cá nhân về hành động của họ, bao gồm mọi tổn thất tiềm ẩn hoặc hành động do thông tin sai lệch; Và
- Nếu những Người được ủy thác Chuyên nghiệp đang tham gia, họ sẽ được chăm sóc theo tiêu chuẩn cao hơn liên quan đến việc hoàn thành nhiệm vụ của họ theo Ủy thác; Và
- Tất cả những người được ủy thác chuyên nghiệp của Isle of Man phải duy trì giấy phép và được quy định. Điều này cung cấp thêm sự bảo vệ và đảm bảo chất lượng mà khách hàng và người thụ hưởng của họ có thể cảm thấy thoải mái.
Khi một Người được ủy thác không chuyên được bổ nhiệm, Người định cư / Nhà tài trợ sẽ không nhất thiết được hưởng lợi từ bất kỳ biện pháp bảo vệ bổ sung nào và họ sẽ không tuân theo Tiêu chuẩn nghề nghiệp. Có nhiều lý do khác có thể giúp xác định xem một Người được ủy thác Chuyên nghiệp có phù hợp với bạn trong các trường hợp hay không.
Nhược điểm của việc bổ nhiệm một Trustee chuyên nghiệp
Việc bổ nhiệm một Ủy viên Chuyên nghiệp không phải là không có những cân nhắc của nó. Tất nhiên, nhược điểm chính của việc chỉ định một Người được ủy thác chuyên nghiệp là các khoản phí ngầm định. Quy mô của Quỹ Ủy thác sẽ quyết định liệu các dịch vụ của Ủy viên Ủy thác Chuyên nghiệp có khả thi hay không.
Trong trường hợp Quỹ ủy thác có quy mô dưới mức tối thiểu, phí Ủy thác chuyên nghiệp có thể làm giảm tài sản một cách không tương xứng. Ví dụ: một Thỏa thuận dàn xếp trị giá 100 bảng Anh phát sinh phí Người được ủy thác chuyên nghiệp là 10 bảng Anh mỗi năm phải đạt mức tăng trưởng trên 10% mỗi năm để đáp ứng riêng chi phí của Người được ủy thác chuyên nghiệp – tất nhiên cũng có thể có phí bên thứ ba (ví dụ: người quản lý đầu tư, Người giám sát, Người quản lý tài sản, v.v.) – điều này tất nhiên là không khả thi. Một cách tương đối, một Thỏa thuận dàn xếp trị giá 1 triệu bảng Anh với cùng khoản phí Người được ủy thác chuyên nghiệp trị giá 10 nghìn bảng Anh sẽ chỉ cần đạt được mức tăng trưởng hơn 1% mỗi năm, một rào cản có thể đạt được hơn nhiều.
Do đó, những Người được ủy thác chuyên nghiệp thường tham gia vào nơi mà Quỹ ủy thác sẽ được định giá hàng triệu đô la trở lên. Trong những trường hợp như vậy, chi phí của Người được ủy thác chuyên nghiệp và bất kỳ bên thứ ba nào có thể được đáp ứng trong khi vẫn có sự tăng trưởng lành mạnh thông qua thu nhập, lợi nhuận và tiền lãi tích lũy.
Trong những trường hợp như vậy, khách hàng cũng đang chuyển quyền kiểm soát tài sản đã Dàn xếp của họ cho những người mà họ có thể không có mối quan hệ hiện tại. Tuy nhiên, mối lo ngại này có thể được xoa dịu bằng một số câu hỏi mà chúng ta xem xét trong phần 3.
Nhược điểm của việc bổ nhiệm một Lay Trustee
Ngược lại, những lợi ích chính của việc chỉ định một Người được ủy thác là Người định cư / Nhà tài trợ sẽ có mối quan hệ trước với họ, tức là họ sẽ là một người được biết đến. Lợi ích quan trọng khác là thông thường họ sẽ đóng vai trò là Người được ủy thác miễn phí.
Tuy nhiên, có nhiều đặc điểm quan trọng làm cho Người được ủy thác không chuyên trở thành một giải pháp kém hấp dẫn hơn khi Quỹ ủy thác và việc lập kế hoạch cho phép Người được ủy thác chuyên nghiệp tham gia. Điều này bao gồm các cân nhắc như:
Liên tục
Thật không may, không giống như những Ủy viên Chuyên nghiệp hành động thông qua một tổ chức công ty, những Ủy viên Thường trực có thể chết hoặc mất năng lực. Điều này có thể gây ra các vấn đề đối với việc quản lý Quỹ Tín thác một cách hiệu quả và hiệu quả cũng như phát sinh chi phí khắc phục. Người được ủy thác kế nhiệm có thể được nêu tên trong Chứng thư, nhưng vẫn còn những vấn đề tương tự, cộng với việc phụ thuộc vào việc lưu giữ hồ sơ phù hợp và bàn giao tốt – vì chúng không nhất thiết phải được lưu trữ ở một vị trí trung tâm, không giống như văn phòng của Người được ủy thác chuyên nghiệp.
Hoàn cảnh của các Ủy viên Giáo dân cũng có thể thay đổi. Ví dụ, họ có thể di cư để làm việc, v.v. Trong trường hợp này, ngoài vấn đề xa xôi, như đã lưu ý trước đây, nó có thể gây ra những trách nhiệm pháp lý ngoài ý muốn. Người được ủy thác có thể kéo Quỹ Tín thác vào chế độ thuế của khu vực pháp lý mới đó và điều này có thể dẫn đến hậu quả về thuế.
Người được ủy thác chuyên nghiệp mang lại sự lâu dài và chắc chắn đối với việc xử lý trong nhiệm kỳ của họ. Ngoài ra, vì công ty có thể tiếp tục hoạt động vĩnh viễn, nên tính năng này cho phép nhà cung cấp dịch vụ hiểu sâu hơn về thỏa thuận, Người định cư / Nhà tài trợ và những Người thụ hưởng khi thích hợp trong suốt thời hạn của Ủy thác, hỗ trợ quản lý hiệu quả Lòng tin.
Tính trung lập
Vì Người được ủy thác là những người được Người định cư / Nhà tài trợ biết đến như gia đình hoặc bạn bè, nên họ thường có 'da trong trò chơi', có thể nói như vậy, tức là họ thường có mối quan tâm - dù trực tiếp hay gián tiếp. Như đã lưu ý trước đây, đây là một trong những nghĩa vụ pháp lý của Người được ủy thác.
Khi có vấn đề về tính công bằng, xung đột lợi ích, v.v., điều này có thể ảnh hưởng đến thỏa thuận, là gốc rễ của hành động pháp lý và thậm chí có thể dẫn đến sự sai lệch so với mục tiêu của Người định cư / Nhà tài trợ. Hơn nữa, những Người được ủy thác thường xuyên có thể thất bại, khiến việc quản lý Ủy thác vẫn khó khăn hơn.
Người được ủy thác chuyên nghiệp độc lập với các mối quan hệ giữa các gia đình và luôn đảm bảo cách tiếp cận không thiên vị để thực hiện nhiệm vụ của họ theo Ủy thác – luôn hành động vì lợi ích tốt nhất của Người thụ hưởng và phù hợp với mong muốn của Người định cư / Nhà tài trợ.
Gánh nặng
Đóng vai trò là Người được ủy thác có thể là một công việc tốn nhiều thời gian, phức tạp và đôi khi khó sử dụng. Điều này có thể dẫn đến vai trò quá tải và có khả năng gây căng thẳng cho Người được ủy thác không chuyên, đặc biệt khi Quỹ Ủy thác bao gồm các tài sản quan trọng.
Cho dù thực hiện công việc quản trị hàng ngày, lưu giữ tài khoản hay giao dịch với các chuyên gia bên thứ ba, những Người được ủy thác của bạn sẽ đảm nhận một trách nhiệm nặng nề. Hãy nhớ rằng những người được ủy thác thường sẽ đảm nhận vai trò này cùng với công việc và cuộc sống gia đình của họ.
Việc chỉ định một Người được ủy thác chuyên nghiệp, chẳng hạn như Dixcart, chuyển gánh nặng này sang bên ngoài cho những chuyên gia giỏi, những người đã cống hiến hết mình để cung cấp dịch vụ chất lượng, giúp những người thân yêu của bạn không phải chịu những khó khăn và phiền toái của Ủy thác.
Kiến thức & Chuyên môn
Có thể hiểu được, phần lớn những Người được ủy thác không có chuyên môn đơn giản là không có kiến thức và chuyên môn cần thiết để quản lý một Ủy thác một cách tối ưu. Trong thế giới ngày nay, môi trường có thể được cập nhật thường xuyên, ví dụ như trong các yêu cầu báo cáo, chẳng hạn như FATCA và CRS, các yêu cầu đăng ký, chẳng hạn như Sổ đăng ký các thực thể ở nước ngoài và những thay đổi về thuế, xử lý pháp lý hoặc quy định, v.v.
Thường thì các chuyên gia có trình độ, chẳng hạn như Dixcart, sẽ có kiến thức chuyên sâu về tất cả các lĩnh vực thích hợp và duy trì nhận thức về các phương pháp hay nhất.
Thật vậy, kiến thức chuyên môn có thể cần thiết và do đó có thể cần phải có một Ủy viên Chuyên nghiệp. Ví dụ: không có gì lạ khi các doanh nghiệp hoặc nhóm công ty tìm cách triển khai các Quỹ tín thác chuyên biệt, chẳng hạn như Ủy thác phúc lợi cho nhân viên hoặc Ủy thác quyền sở hữu của nhân viên. Trong những trường hợp như vậy, quản trị tốt là điều cần thiết và do đó Ủy viên Quản trị Chuyên nghiệp có thể rất có lợi.
Kiến thức và chuyên môn của Người được ủy thác chuyên nghiệp của bạn thậm chí có thể hỗ trợ Quỹ ủy thác đạt được các mục tiêu theo thời gian, mang lại giá trị và tiết kiệm chi phí ngoài việc quản lý đơn giản.
Tóm lại, trong các trường hợp chính xác, việc bổ nhiệm một Người được ủy thác chuyên nghiệp, chẳng hạn như Dixcart, có thể giảm thiểu các trách nhiệm pháp lý không chính đáng và mang lại sự an tâm cho tất cả các bên liên quan.
3. Tôi cần cân nhắc điều gì khi chọn một Người được ủy thác chuyên nghiệp?
Nếu bạn và/hoặc cố vấn của bạn tin rằng Người được ủy thác chuyên nghiệp là một giải pháp phù hợp, bạn có thể tự hỏi làm thế nào để xác định tốt nhất một Người được ủy thác chuyên nghiệp tốt. Có nhiều yếu tố cần xem xét, nhưng dưới đây là một số câu hỏi cho biết Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và đáng tin cậy có chất lượng tốt:
Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và ủy thác có được thành lập tốt không?
Khách hàng sẽ muốn xem xét những công ty có bề dày lịch sử trong ngành và đã hoạt động liên tục mà không gặp vấn đề gì. Điều này thể hiện cam kết của nhà cung cấp dịch vụ về hoạt động bền vững và tuân thủ. Một nhà cung cấp dịch vụ có nhiều kinh nghiệm về niềm tin và dịch vụ doanh nghiệp sẽ hiểu sâu hơn về sự phức tạp liên quan đến việc quản lý các thực thể. Kinh nghiệm của họ có thể giúp bạn vượt qua những cạm bẫy và thách thức tiềm ẩn, có thể mang lại giá trị gia tăng. Do đó, thời hạn giao dịch là một chỉ báo về tính lâu dài và độ tin cậy.
Tập đoàn Dixcart hiện đã kinh doanh hơn 50 năm và vẫn thuộc sở hữu tư nhân của cùng một gia đình. Hơn nữa, Dixcart Isle of Man đã hoạt động từ năm 1989, điều này thể hiện kiến thức sâu rộng và đa dạng về Lòng tin và Quản trị doanh nghiệp. Điều này có nghĩa là chúng tôi không có áp lực thương mại giống như các nhà cung cấp dịch vụ cổ phần tư nhân gặp phải, chúng tôi chỉ thực hiện cấu trúc tuân thủ và do đó tập trung vào chất lượng hơn là số lượng.
Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và ủy thác có nhân viên có trình độ chuyên môn và kinh nghiệm không?
Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và ủy thác đáng tin cậy phải có một đội ngũ chuyên gia có trình độ và chuyên môn phù hợp, chẳng hạn như Kế toán, Luật sư, Người được ủy thác đủ điều kiện của STEP, Thư ký công chứng, v.v. Họ thường sẽ là thành viên của các tổ chức và hiệp hội ngành được công nhận.
Khi giao dịch với Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và đáng tin cậy của bạn, bạn nên cảm thấy tự tin rằng nhân viên mà bạn tương tác được cung cấp đầy đủ thông tin, có thể cung cấp câu trả lời bạn cần và lý tưởng là có trình độ chuyên môn.
Hơn nữa, điều quan trọng là phải có liên hệ trực tiếp với các thành viên cấp cao trong nhóm và Giám đốc. Khi bạn muốn hành động gì đó – nó cần được ưu tiên. Đây là một chỉ báo tốt về tiêu chuẩn dịch vụ.
Tại Dixcart, các vấn đề hàng ngày của bạn sẽ được giải quyết bởi các nhân viên cấp cao có trình độ chuyên môn. Ngoài ra, các Giám đốc của chúng tôi biết về mọi thực thể mà chúng tôi tham gia và tham gia đầy đủ vào các dịch vụ được cung cấp.
Nhà cung cấp dịch vụ Trust và Corporate có Cơ cấu phí minh bạch không?
Hầu hết các hoạt động quản trị và tuân thủ do Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và ủy thác thực hiện thường được phân phối trên cơ sở 'thời gian sử dụng', nghĩa là áp dụng tỷ lệ theo giờ được chia theo tỷ lệ. Mức phí phải trả sẽ phù hợp với mức độ hoạt động cần thiết để điều hành thực thể. Ngoài ra, tỷ lệ hàng giờ áp dụng cho bất kỳ nhiệm vụ nào sẽ phụ thuộc vào mức độ phức tạp của nhiệm vụ và chuyên môn cần thiết.
Khi xem xét Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và ủy thác của mình, bạn cần đảm bảo rằng các khoản phí minh bạch và bạn sẽ không bao giờ bị lập hóa đơn nếu không hiểu mình đang trả tiền cho mục đích gì. Cũng cần phải tích hợp tính linh hoạt để việc đánh giá thường xuyên được thực hiện và mối quan hệ có thể duy trì sự công bằng cho tất cả các bên liên quan.
Chúng tôi sẽ luôn cởi mở và trung thực với khách hàng và cố vấn về các khoản phí, luôn đưa ra cảnh báo trước và đạt được sự đồng ý của khách hàng trước khi hành động bất cứ điều gì. Tại Dixcart, chúng tôi tin rằng lòng tin là nền tảng cơ bản trong việc phát triển mối quan hệ của chúng tôi với khách hàng và cố vấn của họ.
Bạn sẽ có một điểm liên lạc chuyên dụng?
Một Nhà cung cấp dịch vụ doanh nghiệp và đáng tin cậy tốt đảm bảo tính liên tục của dịch vụ, từ đó giảm thiểu sự gián đoạn có thể xảy ra. Do đó, điều rất quan trọng là bạn có thể xây dựng mối quan hệ tin cậy và hiểu biết lâu dài với các thành viên tận tụy trong nhóm. Tỷ lệ luân chuyển nhân viên thấp và những thay đổi không thường xuyên trong danh bạ của bạn cho thấy loại độ tin cậy và ổn định mà bạn sẽ muốn cho bất kỳ kế hoạch dài hạn nào, chẳng hạn như Trust.
Văn phòng Isle of Man của Dixcart có tỷ lệ nhân viên rời bỏ rất thấp, với nhiều thành viên trong nhóm của chúng tôi đã gắn bó với chúng tôi hơn 5 năm và một số đã làm việc trong khoảng 20 năm.
4. Dixcart có thể trợ giúp như thế nào với việc lập kế hoạch ủy thác của tôi?
Dixcart có nhiều kinh nghiệm trong tất cả các thực thể nước ngoài và có thể hỗ trợ thiết lập và quản lý liên tục việc lập kế hoạch khách hàng tư nhân và cấu trúc công ty của bạn. Điều này bao gồm tất cả các hình thức Ủy thác và bất kỳ Phương tiện Mục đích Đặc biệt cơ bản hoặc tổ chức công ty nào.
Trong 50 năm qua, chúng tôi đã phát triển mối quan hệ làm việc bền chặt với một số cố vấn hàng đầu thế giới. Nếu bạn chưa thuê một cố vấn chuyên nghiệp, chúng tôi có thể giới thiệu nếu phù hợp.
Liên hệ
Nếu bạn muốn thảo luận về các dịch vụ của Người ủy thác chuyên nghiệp hoặc Kế hoạch di sản và kế thừa, vui lòng liên hệ với Paul Harvey tại Dixcart: tư vấn.iom@dixcart.com
Dixcart Management (IOM) Limited được Cơ quan Dịch vụ Tài chính Isle of Man cấp phép
