Проучване на решенията за семейни офиси в Малта: Стратегическо ръководство за управление на богатството от няколко поколения
Семейните офиси са полезни инструменти за богати семейства, които търсят гъвкавост и уединение със собствените си инвестиции. Използването им придобива значение през годините, особено при семействата, които навлизат в трето или четвърто поколение. По-специално, малтийските семейни офиси предлагат несравними предимства, предоставяйки стратегически предимства по отношение на правните рамки, данъчната ефективност и благоприятна среда за диверсификация на инвестициите.
Еволюцията на семейните офиси
Сега семействата са все по-сложни, отколкото преди години. Решенията относно нуждите на семействата трябва да вземат под внимание много фактори, като местоположение, култура, традиции и очаквания, които не са били съображения преди години. Освен това семействата сега са по-нетърпеливи да управляват богатството си директно и понякога това може да постави някои допълнителни въпроси, също и от регулаторна гледна точка.
Еволюцията на семействата и участието на повече членове на семейството значително увеличиха характеристиките, които трябва да притежава дадена юрисдикция, за да бъде избрана за установяване на семейни офиси. Трябва да се има предвид, че докато данъчният компонент запазва значението си, той може да не е основният двигател при избора на юрисдикция. Други характеристики включват политическа стабилност, постоянен икономически растеж, качество на живот, климат, здравни и образователни системи, език и свързаност, между другото.
Малта исторически е била желана юрисдикция за създаване на семейни офиси, поради тези причини, които направиха и все още правят страната особено привлекателна.
Правна рамка, която осигурява гъвкавост и яснота на семействата
Поради историята на страната малтийската правна система се основава на гражданското право (римско право), но има и силен компонент на обичайното право, типично за англосаксонската правна традиция. Това позволява голяма степен на гъвкавост, която се простира от традиционни структури, основани на гражданското право, като фондации, до по-иновативни концепции като тръстове. Малта всъщност е единствената европейска юрисдикция, в която могат да се създават както фондации, така и тръстове.
Гъвкавостта в структурирането на възможностите е придружена от яснота и сигурност по отношение на данъчното законодателство, друг елемент, който е търсен от семействата, желаещи да защитят богатството си по ефективен, но законен начин. Законите са налични и на английски, един от официалните езици на Малта, което позволява пряко разбиране на разпоредбите от семействата. Тази яснота се допълва от широка мрежа от споразумения за двойно данъчно облагане, които Малта има с над 80 държави.
Иновативни системи, отговарящи на нуждите на трето и четвърто поколение
Увеличаването на популярността на семейните офис структури ясно представлява възможност за страна като Малта и това беше признато както от местната индустрия, така и от правителството. Семейните офиси бяха включени сред областите с възможности в стратегията за финансови услуги, стартирана през март 2023 г.
Докато масата на притежаваното богатство запазва своята важност и трябва да бъде взета под внимание, всяко семейство има свои собствени възгледи по отношение на разпределението, прилагането и приемствеността на богатството. Различните и уникални проблеми, с които сега се сблъсква семейният офис в своето трето или четвърто поколение, изискват нови, иновативни системи, които помагат на семействата да се справят с тях по най-добрия възможен начин. Малта се подготвя да създаде всички условия, които обикновено ръководят решенията на семейните офиси за установяване на операции в дадена юрисдикция и подобряването им въз основа на това как семейните офиси са се развили през последните години.
Малта се насочва към регламент, който предоставя стабилна, но разбираема рамка, която признава наличието на такива структури, предлага някои защитни характеристики (особено за най-уязвимите) и позволява на регулатора да се намеси, когато е необходимо, без в същото време да налагане на много нива на надзор.
Как Dixcart Malta може да помогне?
Офисът на Dixcart в Малта може да помогне на семействата с ефективното създаване и управление на тръст, частна фондация и други структури за постигане на договорените цели. Dixcart Malta може да предоставя доверителни и фондационни услуги чрез своята изцяло притежавана групова компания Elise Trustees Limited, лицензирана да действа като попечител от Службата за финансови услуги на Малта.
Обединявайки се с клиента, екипът на Dixcart може да дефинира ценности, структури и процеси за постигане на споделена цел по прозрачен и ефективен начин.
Допълнителна информация
За допълнителна информация относно малтийските фондации и ползите, които предлагат, моля, говорете с Джонатан Васало: savet.malta@dixcart.com в офиса на Dixcart в Малта. Като алтернатива, моля, говорете с обичайния си контакт от Dixcart.
