Uvođenje registara stvarnog vlasništva na Kipru
Pravna pozadina
Kiparski zakon o BPPN 188(I)/2007 nedavno je izmijenjen kako bi se u lokalni zakon uvele odredbe 5. Direktive o BPPN 2018/843.
Zakon predviđa uspostavljanje dva centralna registra stvarnih vlasnika:
- Stvarni vlasnici kompanija i drugih pravnih lica ('Centralni registar stvarnih vlasnika kompanija');
- Korisnički korisnici ekspresnih trustova i drugih pravnih aranžmana ('Centralni registar stvarnih vlasnika trustova').
Dva registra su počela sa radom 16. marta 2021. godine.
Registar kompanija vodi Centralni registar stvarnih vlasnika kompanija, a Centralni registar stvarnih vlasnika fondova vodi Kiparska komisija za hartije od vrijednosti (CySEC).
Obaveze
Svaka kompanija i njeni službenici moraju dobiti i čuvati, u sjedištu, odgovarajuće i trenutne informacije o stvarnim vlasnicima. Oni su definirani kao pojedinci (fizička lica), koji direktno ili indirektno imaju udio od 25% plus jednu dionicu, u izdanom dioničkom kapitalu društva. Ako takvi pojedinci nisu identificirani, viši rukovodeći službenik mora biti identificiran na sličan način.
Odgovornost službenika kompanije je da elektronskim putem dostave tražene informacije Centralnom registru stvarnih vlasnika kompanija, najkasnije 6 mjeseci od datuma pokretanja Centralnog registra stvarnih vlasnika kompanija. Kao što je gore navedeno, registri su počeli 16. marta 2021. godine.
pristup
Registru stvarnih vlasnika bit će dostupni:
- Nadležna nadzorna tijela (poput ICPAC -a i Advokatske komore Kipra), FOJ, Uprava carina, Poreska uprava i policija;
- 'Obavezni' subjekti, npr. banke i pružaoci usluga, u kontekstu provođenja due diligence-a i mjera identifikacije relevantnih klijenata. Trebalo bi da imaju pristup; ime, mjesec i godina rođenja, državljanstvo i država prebivališta, stvarnog vlasnika i prirodu i obim njihovog interesa.
Nakon presude Suda pravde Evropske unije (CJEE) pristup registru stvarnih vlasnika za javnost je obustavljen. Za više informacija pogledajte relevantno najavu.
Kazne za nepoštovanje propisa
Nepoštovanje obaveza može dovesti do krivične odgovornosti i administrativnih kazni do 20,000 €.
Kako Dixcart Management (Cypar) Limited može pomoći. Ako ste vi ili vaš kiparski entitet na bilo koji način pogođeni implementacijom Registra stvarnih vlasnika ili želite dodatne informacije, kontaktirajte Dixcart ured na Kipru: savjet.cyprus@dixcart.com
