Introducció dels registres de propietat beneficiosa a Xipre
Antecedents legals
La Llei ALD 188(I)/2007 de Xipre s'ha modificat recentment per introduir en la legislació local, les disposicions de la cinquena Directiva ALD 5/2018.
La llei preveu l'establiment de dos registres centrals de propietaris beneficiaris:
- Propietaris beneficiaris d'empreses i altres persones jurídiques (el "Registre central de propietaris beneficiaris d'empreses");
- Propietaris beneficiaris de fideïcomisos expressos i altres disposicions legals (el "Registre central de propietaris beneficiosos dels fideïcomisos").
Els dos Registres van començar el 16 de març de 2021.
El registre de les empreses mantindrà el registre central de propietaris beneficis de les empreses i el Registre central de propietaris beneficis dels trusts el mantindrà la Comissió de valors i borses de Xipre (CySEC).
Obligacions
Cada empresa i els seus funcionaris han d’obtenir i conservar, al seu domicili social, informació adequada i actualitzada sobre els propietaris beneficiaris. Es defineixen com a persones físiques (persones físiques), que tenen una participació directa o indirecta del 25% més una acció del capital social emès de la companyia. Si no s’identifica cap persona d’aquest tipus, s’ha d’identificar de manera similar l’alt funcionari de direcció.
És responsabilitat dels responsables de l'empresa presentar electrònicament la informació sol·licitada al Registre Central de Beneficiaris d'Empreses, com a màxim 6 mesos després de la data de posada en marxa del Registre de Beneficiaris Centrals d'Empreses. Tal com s'ha detallat anteriorment, els Registres van començar el 16 de març de 2021.
Accés
El registre de propietaris beneficiaris serà accessible per:
- Autoritats de supervisió competents (com ICPAC i el Col·legi d’Advocats de Xipre), la UIF, el Departament de Duanes, el Departament d’Impostos i la Policia;
- Entitats "obligades", com ara bancs i proveïdors de serveis, en el context de la realització de mesures de diligència deguda i identificació dels clients rellevants. Han de tenir accés a; el nom, mes i any de naixement, nacionalitat i país de residència, del beneficiari efectiu i la naturalesa i l'abast del seu interès.
Després de la Sentència del Tribunal de Justícia de la Unió Europea (TJUE) se suspèn l'accés públic al Registre de Beneficiaris. Per a més informació, consulteu un rellevant anunci.
Sancions per incompliment
L’incompliment de les obligacions pot comportar responsabilitats penals i multes administratives de fins a 20,000 €.
Com pot ajudar Dixcart Management (Cyprus) Limited. Si de qualsevol manera es veu afectat per la implementació del registre de propietaris beneficiosos o per a qualsevol informació addicional, poseu-vos en contacte amb l'oficina de Dixcart a Xipre: advice.cyprus@dixcart.com
