Introdución De Rexistros De Propiedade Beneficiais En Chipre
Antecedentes legais
A Lei ALD 188(I)/2007 de Chipre foi modificada recentemente para introducir na lexislación local, as disposicións da quinta Directiva ALD 5/2018.
A lei prevé o establecemento de dous rexistros centrais de propietarios beneficiosos:
- Propietarios beneficiosos de empresas e outras persoas xurídicas (o "Rexistro central de propietarios beneficiosos das empresas");
- Propietarios beneficiosos de fideicomisos expresos e outros acordos legais (o "Rexistro central de propietarios beneficiosos de fideicomisos").
Os dous rexistros comezaron o 16 de marzo de 2021.
O rexistro de empresas manterá o rexistro central de propietarios beneficiosos das empresas e o Rexistro central de propietarios beneficiosos dos fideicomisos será mantido pola Cyprus Securities and Exchange Commission (CySEC).
Obrigacións
Cada empresa e os seus funcionarios deben obter e manter, no domicilio social, información adecuada e actualizada sobre os propietarios beneficiosos. Defínense como persoas físicas (persoas físicas), que teñen directa ou indirectamente unha participación do 25% máis unha acción, do capital social emitido da empresa. Se non se identifican tales individuos, debe identificarse de xeito similar o funcionario de alta dirección.
Correspóndelles aos responsables da empresa enviar electronicamente a información solicitada ao Rexistro Central de Beneficiarios de Empresas, como máximo 6 meses desde a data de posta en marcha do Rexistro Central de Beneficiarios de Empresas. Como se detallou anteriormente, os rexistros comezaron o 16 de marzo de 2021.
acceso
O rexistro de propietarios beneficiosos será accesible por:
- Autoridades supervisoras competentes (como ICPAC e o Colexio de Avogados de Chipre), a UIF, o Departamento de Aduanas, o Departamento Tributario e a Policía;
- Entidades "obrigadas", por exemplo, bancos e provedores de servizos, no contexto da realización de medidas de dilixencia debida e identificación dos clientes relevantes. Deberían ter acceso a; o nome, mes e ano de nacemento, nacionalidade e país de residencia, do beneficiario efectivo e a natureza e alcance do seu interese.
Tras a sentenza do Tribunal de Xustiza da Unión Europea (TJEE) Suspéndese o acceso do público ao Rexistro de Beneficiarios. Para obter máis información, consulte un relevante anuncio
Sancións por incumprimento
O incumprimento das obrigas pode levar a responsabilidade penal e multas administrativas de ata 20,000 €.
Como pode axudar Dixcart Management (Cyprus) Limited. Se vostede ou a súa entidade chipre está afectada dalgún xeito pola implementación do rexistro de propietarios beneficiosos ou desexa información adicional, póñase en contacto coa oficina de Dixcart en Chipre: advice.cyprus@dixcart.com
