માલ્ટા ચુકવણી લાઇસન્સ - શા માટે તમારા પોતાના ચુકવણી પ્રદાતા ન બનો?
માલ્ટામાં લાઇસન્સ પ્રાપ્ત ચુકવણી સેવા પ્રદાતા હોવાના ફાયદા શું છે?
સમૃદ્ધ આઇ-ગેમિંગ અને ઇ-કોમર્સ ઉદ્યોગોની સાથે છેલ્લા કેટલાક વર્ષોમાં માલ્ટામાં પેમેન્ટ સર્વિસ લાઇસન્સની સંખ્યામાં નોંધપાત્ર વધારો થયો છે. ચુકવણી સેવા પ્રદાતાઓ "PSP" અન્ય ક્રેડિટ અથવા નાણાકીય સંસ્થાઓ કરતા ઓછી કડક નિયમનકારી અને સુપરવાઇઝરી જરૂરિયાતો ભોગવે છે.
માલ્ટા ઘણા ફાયદા આપે છે, જેમાં નીચેનાનો સમાવેશ થાય છે:
- EU 'પાસપોર્ટિંગ' અધિકારો;
- અન્ય ઇયુ સભ્ય દેશોમાં શાખા ખોલવાની ક્ષમતા;
- અત્યંત લાયક વ્યક્તિઓ તરીકે વર્ગીકૃત કરાયેલા કર્મચારીઓ માટે રોજગાર લાભો, જે આકર્ષક કર શાસનનો લાભ લઈ શકે છે.
PSPs નું સંચાલન નાણાકીય સંસ્થાઓ અધિનિયમ અને યુરોપિયન પેમેન્ટ સર્વિસીસ ડાયરેક્ટિવ હેઠળ કરવામાં આવે છે. માલ્ટા ફાઇનાન્સિયલ સર્વિસીઝ ઓથોરિટી "MFSA" PSPs માટે માલ્ટામાં નિયમનકારી સત્તા છે.
PSPs વિવિધ પ્રવૃત્તિઓમાં સામેલ થઈ શકે છે જેમાં શામેલ છે; ચુકવણી વ્યવહારો, ઉદાહરણ તરીકે સીધા ડેબિટનો અમલ, ચુકવણી કાર્ડ અથવા સમાન ઉપકરણ દ્વારા ચુકવણી વ્યવહારો, અને સ્થાયી ઓર્ડર સહિત ક્રેડિટ ટ્રાન્સફરનો અમલ.
કી આવશ્યકતાઓ
મુખ્ય આવશ્યકતાઓ છે:
- ઓછામાં ઓછા 3 ડિરેક્ટર, ઓછામાં ઓછા તેમાંથી એક માલ્ટિઝ રહેવાસી છે;
- ઓછામાં ઓછા 2 સ્થાનિક ઓપરેશનલ સ્ટાફ સભ્યો;
ઓછામાં ઓછું મની લોન્ડરિંગ રિપોર્ટિંગ ઓફિસર "MLRO" અને પાલન અધિકારી હોવું જોઈએ અને આ ભૂમિકાઓ માલ્ટા સ્થિત વ્યક્તિઓ દ્વારા હાથ ધરવામાં આવવી જોઈએ;
નિર્દેશકો, MLRO અને પાલન અધિકારીએ સાબિત સમજદાર વર્તન દર્શાવવું જોઈએ, અને MFSA દ્વારા મંજૂર થવું જોઈએ.
મૂડી જરૂરિયાતો
ચુકવણી ખાતા પર ભંડોળના સ્થાનાંતરણ અને અમલ સહિત ચુકવણી વ્યવહારોનું અમલીકરણ પૂરું પાડતા PSPs:
- ડાયરેક્ટ ડેબિટ, એક-ઓફ્સ સહિત;
- ચુકવણી કાર્ડ અથવા સમાન ઉપકરણ દ્વારા ચુકવણી વ્યવહારો;
- સ્ટેન્ડિંગ ઓર્ડર સહિત ક્રેડિટ ટ્રાન્સફર;
a 125,000 ની ન્યૂનતમ શેર મૂડી જરૂરિયાતને આધીન છે.
PSPs માટે અનુમતિપાત્ર પ્રવૃત્તિઓ
PSPs ને નીચેની સેવાઓ હાથ ધરવાની મંજૂરી છે:
- ચુકવણી ખાતામાંથી રોકડ મૂકવા અથવા ઉપાડવા માટે સક્ષમ સેવાઓ અને આવા ખાતાને ચલાવવા માટે સંબંધિત પ્રવૃત્તિઓ;
- વપરાશકર્તા અથવા અન્ય PSP સાથે ચુકવણી ખાતા પર ભંડોળના સ્થાનાંતરણ સહિત ચુકવણી વ્યવહારોનો અમલ;
- ચુકવણી વ્યવહારોનો અમલ, જ્યાં ભંડોળ ચુકવણી સેવા વપરાશકર્તાની ક્રેડિટ લાઇન દ્વારા આવરી લેવામાં આવે છે;
- ચુકવણીના સાધનો જારી કરવા અને/અથવા હસ્તગત કરવા.
પાસપોર્ટિંગ અધિકારો
લાઇસન્સ પ્રાપ્ત PSP ની પ્રવૃત્તિઓ ઇયુના અન્ય સભ્ય દેશો અને EEA ના અધિકારક્ષેત્રમાં નિયત સૂચના પ્રક્રિયા અનુસાર પાસપોર્ટ કરી શકાય છે. આ માલ્ટિઝ PSP ને અન્ય સભ્ય રાજ્યમાં તેની સેવાઓ પૂરી પાડવા માટે સક્ષમ કરે છે:
- શાખાની સ્થાપના દ્વારા; અથવા
- સેવાઓની મફત જોગવાઈના આધારે.
કર અને ફી
માલ્ટિઝ કંપનીઓ 35%ના દરે કર ચૂકવે છે.
જો કે, જ્યારે બિન-નિવાસી શેરહોલ્ડરને ડિવિડન્ડ ચૂકવવામાં આવે છે, ત્યારે તે શેરધારક રિફંડનો દાવો કરી શકે છે. આ રિફંડ સક્રિય નફામાંથી ચૂકવવામાં આવેલા માલ્ટિઝ ટેક્સના 6/7 મા બરાબર છે જેમાંથી ડિવિડન્ડ વિતરણ કરવામાં આવ્યું હતું.
જ્યાં નિષ્ક્રિય આવકમાંથી નફો ઉત્પન્ન થાય છે, ત્યાં રિફંડ 5/7 મી સમકક્ષ છે.
તે 2/3rds રિફંડની સમકક્ષ છે જ્યાં વિદેશી સ્રોતની આવકમાંથી ડિવિડન્ડ વહેંચવામાં આવે છે અને જ્યાં ડિવિડન્ડ ભરતી માલ્ટિઝ કંપનીએ ડબલ ટેક્સેશન રાહતનો દાવો કર્યો છે.
ટેક્સ રિફંડ 100% ની સમકક્ષ છે જ્યાં નફો જેમાંથી સંબંધિત ડિવિડન્ડ વહેંચવામાં આવે છે, માલ્ટિઝ કંપની દ્વારા સહભાગી હોલ્ડિંગમાંથી મેળવવામાં આવે છે.
PSP ની આવકના આધારે વાર્ષિક સુપરવાઇઝરી ફી લાગુ થશે.
વધારાની માહિતી
જો તમે માલ્ટા પેમેન્ટ સર્વિસ લાઇસન્સ સંબંધિત વધુ માહિતી ઇચ્છતા હો, તો કૃપા કરીને માલ્ટામાં ડિકકાર્ટ ઓફિસમાં જોનાથન વસાલોનો સંપર્ક કરો: सलाह.malta@dixcart.com અથવા તમારો સામાન્ય ડિકકાર્ટ સંપર્ક.
