Uvođenje registara stvarnog vlasništva na Cipru
Pravna pozadina
Ciparski Zakon o sprječavanju pranja novca 188(I)/2007 nedavno je izmijenjen kako bi se u lokalni zakon uvele odredbe 5. AML Direktive 2018/843.
Zakon predviđa uspostavu dva središnja registra stvarnih vlasnika:
- Stvarni vlasnici trgovačkih društava i drugih pravnih osoba ('Središnji registar stvarnih vlasnika trgovačkih društava');
- Korisnički korisnici izravnih zaklada i drugih pravnih aranžmana ('Središnji registar stvarnih vlasnika zaklada').
Dva registra započela su 16. ožujka 2021.
Središnji registar stvarnih vlasnika trgovačkih društava vodit će registrator tvrtki, a Središnji registar stvarnih vlasnika zaklada vodit će Ciparska komisija za vrijednosne papire i burze (CySEC).
Obveze
Svaka tvrtka i njezini službenici moraju dobiti i čuvati u sjedištu odgovarajuće i aktualne podatke o stvarnim vlasnicima. Oni su definirani kao pojedinci (fizičke osobe) koji izravno ili neizravno imaju udio od 25% plus jednu dionicu u izdanom temeljnom kapitalu društva. Ako takvi pojedinci nisu identificirani, viši rukovodeći dužnosnik mora biti identificiran na sličan način.
Službenici društva dužni su elektronički dostaviti tražene podatke u Središnji registar stvarnih vlasnika društava, najkasnije 6 mjeseci nakon datuma pokretanja Središnjeg registra stvarnih vlasnika društava. Kao što je gore navedeno, registri su započeli 16. ožujka 2021.
pristup
Registru stvarnih vlasnika bit će dostupni:
- Nadležna nadzorna tijela (kao što su ICPAC i Ciparska odvjetnička komora), FOJ, Carinska uprava, Porezna uprava i policija;
- 'Obvezani' subjekti, npr. banke i pružatelji usluga, u kontekstu provođenja dubinske analize i mjera identifikacije za relevantne klijente. Trebali bi imati pristup; ime, mjesec i godinu rođenja, državljanstvo i državu prebivališta stvarnog vlasnika te prirodu i opseg njihovog interesa.
Nakon presude Suda Europske unije (CJEE) obustavlja se pristup javnosti Registru stvarnih vlasnika. Za više informacija pogledajte relevantan Obavijest.
Kazne za nepoštivanje
Nepoštivanje obveza može dovesti do kaznene odgovornosti i administrativnih kazni do 20,000 eura.
Kako Dixcart Management (Cyprus) Limited može pomoći. Ako ste vi ili vaš kiparski entitet na bilo koji način pogođeni provedbom Registra stvarnih vlasnika ili želite bilo kakve dodatne informacije, obratite se Dixcart uredu na Cipru: savjet.cyprus@dixcart.com
