Labvēlīgo īpašumtiesību reģistru ieviešana Kiprā
Juridiskais pamatojums
Kipras Likums par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu 188(I)/2007 nesen tika grozīts, lai vietējos tiesību aktos iekļautu Piektās AML direktīvas 5/2018 noteikumus.
Likums paredz divu faktisko īpašnieku reģistru izveidi:
- Uzņēmumu un citu juridisku personu labuma guvēji (“Uzņēmumu centrālais faktisko īpašnieku reģistrs”);
- Tiešo trastu un citu juridisku vienošanos labuma guvēji (“trastu centrālais labuma guvēju reģistrs”).
Abi reģistri sākās 16. gada 2021. martā.
Uzņēmumu centrālo labuma guvēju reģistru uzturēs uzņēmumu reģistrators, bet trastu centrālo labuma guvēju reģistru - Kipras Vērtspapīru un biržas komisija (CySEC).
Pienākumi
Katram uzņēmumam un tā darbiniekiem juridiskajā adresē ir jāiegūst un jāglabā atbilstoša un aktuāla informācija par patiesajiem īpašniekiem. Tie ir definēti kā fiziskas personas (fiziskas personas), kurām tieši vai netieši ir līdzdalība 25% plus viena akcija no uzņēmuma emitētā pamatkapitāla. Ja šādas personas nav identificētas, līdzīgi jāidentificē arī augstākā vadības amatpersona.
Sabiedrības amatpersonu pienākums ir elektroniski iesniegt pieprasīto informāciju Uzņēmumu centrālajam patieso labuma guvēju reģistrā ne vēlāk kā 6 mēnešus pēc Uzņēmumu centrālā patieso labuma guvēju reģistra darbības uzsākšanas. Kā norādīts iepriekš, reģistri sākās 16. gada 2021. martā.
pieeja
Labuma guvēju reģistram varēs piekļūt:
- Kompetentās uzraudzības iestādes (piemēram, ICPAC un Kipras Advokātu kolēģija), FIU, Muitas departaments, Nodokļu departaments un policija;
- “Saistītās” struktūras, piemēram, bankas un pakalpojumu sniedzēji saistībā ar attiecīgo klientu uzticamības pārbaudi un identifikācijas pasākumiem. Viņiem jābūt piekļuvei; Patiesā labuma guvēja vārds, dzimšanas mēnesis un gads, pilsonība un dzīvesvietas valsts, kā arī viņa interešu raksturs un apjoms.
Pēc Eiropas Savienības Tiesas (CJEE) sprieduma tiek apturēta sabiedrībai pieeja Patieso īpašnieku reģistram. Lai iegūtu papildinformāciju, skatiet attiecīgo paziņojums.
Sodi par noteikumu neievērošanu
Pienākumu neievērošana var izraisīt kriminālatbildību un administratīvos naudas sodus līdz 20,000 XNUMX eiro.
Kā Dixcart Management (Cyprus) Limited var palīdzēt. Ja jūs vai jūsu Kipras vienību kaut kādā veidā ietekmē patiesā labuma guvēju reģistra ieviešana vai vēlaties saņemt papildu informāciju, lūdzu, sazinieties ar Dixcart biroju Kiprā: consult.cyprus@dixcart.com
